Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

О том, что с 1 января 2019 года в четырех российских регионах вступит в силу закон, предусматривающий взимание налогов с самозанятых, уже сообщалось.

Для того, чтобы эти граждане зарегистрировались и платили налоги (4 процента от заработанной суммы, если услуги оказаны физлицу, 6 процентов – юрлицу), Госдума заботливо подготовит возможность введения штрафов, если граждане не будут регистрироваться.

В госдуме предложили узаконить «драконовские» штрафы для несознательных самозанятых

Как заявил глава комитета по бюджету депутат (ЕР) Андрей Макаров, тех, кто будет уличен в уклонении от налогов для самозанятых, надо штрафовать так, чтобы размер штрафа составил 100 процентов от полученного ими дохода.

К сожалению, Макаров не пояснил, каким образом будут выявлять уклонистов, и по какому принципу выяснять размеры их доходов. Впрочем, такие детали могут и не интересовать депутатов. В конце концов, здесь все может зависеть от собственной фантазии.

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Комментируя предложения Андрея Макарова, сделанное в ходе интервью РБК, партнер адвокатского бюро «Деловой фарватер» Антон Соничев корректно «приземлил» депутата.

Предлагаемое Макаровым Соничев охарактеризовал как противоречащее принципам налогообложения. Он напомнил депутату, что размеры штрафа за уклонение от налогов могут составлять лишь от 20 до 40 процентов.

При этом учитывается, сознательным было уклонение или не сознательным.

Штрафы для самозанятых в размере 100 процентов дохода Соничев назвал дискриминацией, поскольку речь пойдет о неравным правовом регулировании. Да и штрафы такого размера просто невозможно признать обоснованными и соразмерными правонарушению.

Партнер адвокатского бюро также напомнил Макарову и всем депутатам ГД, что от «драконовских мер» толку не будет. Наоборот, самозанятые постараются настолько «уйти в тень», чтобы вообще не иметь никаких дел с государством. «Если государство стремится, чтобы самозанятые зарегистрировались, — подчеркнул, напомнил, прокомментировал Соничев, — необходимо применять стимулирующие меры».

Однако в Госдуме уверены, что «драконовские» штрафы для самозанятых адекватны. В ходе интервью радиостанции «Говорит Москва» депутат Евгений Федоров заверил, что 100 процентов вынудят самозанятых регистрироваться. Устрашение в данном случае – именно то, что нужно. «Будет 5 – 6 громких случаев на всю страну и количество самозанятых резко увеличится», — бодро заверил депутат.

«Что касается дискриминации, то ее в предложении Макарова нет,» — заявил Федоров. Если за уклонение от налогов штрафуют компании, то речь идет о миллиардах. У самозанятых суммы маленькие, так что дискриминации нет.

С каждой бабушки по налоговому отчислению

Как требовательно заявил Федоров, даже бабушка, которая собрала корзинку грибов, обязана зарегистрироваться в налоговой, и стать законопослушной гражданкой.

Вероятно, по мнению Федорова, если бабушка не зарегистрируется, а продав за 200 рублей эти грибы, не уплатит 4 процента налога, то есть, 8 рублей, ей надо «впаять» штраф в размере этих 200.

А если такая же корзинка где-нибудь в центре Москвы продается за тысячу, то и тысячу с нее «содрать», мотивируя такую сумму рыночной стоимостью.

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Конечно, если бы некоторые депутаты ГД с таким же рвением взялись «пробивать» закон о прогрессивном налоге, который существует в подавляющем большинстве стран, все было бы просто прекрасно (см. плюсы и минусы прогрессивного налога для России).

Но тягаться с олигархами, как, вероятно, считают депутаты, «себе дороже».

Другое дело бабушки с грибами, какие-нибудь няни, репетиторы, просто пенсионеры, которые на свои нищенские пенсии могут лишь просуществовать, и для которых лишняя тысяча рублей – это возможность прожить, или купить внуку-школьнику парочку учебников…

Кстати, по проекту закона самозанятым не нужно из-за регистрации даже в налоговую ходить. Надо всего лишь установить приложение на свой айфон или в компьютер. Уважаемые депутаты Госдумы, проснитесь.

У подавляющего большинства нянечек, репетиторов, бабушек с корзинками грибов нет ни компьютера, ни айфона. У них телефоны кнопочные.

Бабушки и дедушки не том что приложение поставить, да 4 процента перечислить не смогут, они часто даже СМС отправить не умеют.

Не все сразу, сначала 20 процентов

Впрочем, оставим бабушек и дедушек в покое. Вернемся к депутатам, старающимся за счет самозанятых наполнить бюджет страны. Глава комитета по бюджету Госдумы Андрей Макаров, вероятно, ознакомившись с аргументированными доводами оппонентов, как часто делается в подобных случаях, сообщил, что его неправильно поняли.

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Макаров заверил, что имел в виду тех самозанятых, которые зарегистрированы как индивидуальные предприниматели (см. формы самозанятости). То есть, они дали согласие на то, что будут придерживаться соответствующего налогового режима, однако налоги не платят, нарушая данный режим. Вот таких и надо штрафовать. Вначале на 20 процентов от полученной суммы, в следующий раз на 100 процентов.

Источник: https://promdevelop.ru/rabota/shtrafy-v-razmere-100-dohoda-dlya-nezaregistrirovannyh-samozanyatyh-predlozhili-deputaty/

Штрафы для самозанятых в 2019 году: за что будут штрафовать

С 1 января 2019 года начал действовать закон о самозанятых гражданах в России.Многие стали задаваться вопросом, стоит ли регистрироваться, какие штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность могут быть наложены на граждан РФ.

Риски нелегальной профессиональной деятельности

Если самозанятый гражданин не зарегистрировался в фискальном органе, то, следовательно, подвергается определенным рискам. Это значит, что:

  • он несет уголовную ответственность за незаконное получение прибыли и неуплату налогов, но она наступит лишь тогда, когда самозанятый гражданин причинил государству или другим лицам крупный ущерб не менее 1.5 млн руб.
  • в любой момент завистник или сосед может доложить на человека в соответствующие органы.
  • сайт фриланса или удаленной работы может слить информацию в государственные службы о личных данных и заработке.

Поэтому главный и единственно верный способ, при помощи которого самозанятое лицо избежит ответственности – это легализовать свою деятельность.

Проверить это просто, в том числе и онлайн. Также можно сделать контрольную закупку.

Налог на самозанятость, как и штраф регламентированы российским законодательством. В отдельных случаях законопроект предполагает серьезный штраф в размере полной выручки. Нужно понять, что если самозанятый не уплатил то, что положено законом, — штраф неминуем.

Как платить налоги самозанятым Вы можете прочитать в этой статье.

За что можно получить штраф?

По представлению чиновника – самозанятый гражданин это тот, который зарегистрировался и платит налоги в казну, сам осуществляет трудовую деятельность и несет самоличную ответственность за всевозможные риски, получает прибыль, не поставлен на учет как индивидуальный предприниматель, не имеет наемных работников и не стоят на бирже труда как безработные.

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Штраф для самозанятых граждан предусмотрен только для тех, кто зарегистрирован, но нарушает условия по выставлению чека. Госдума введет штрафы для самозанятых только по прошествии экспериментального года.

Даже при имеющихся плюсах легализации самозанятости, найдутся граждане, которые захотят работать на себя по старым схемам. Правительством предусмотрена система штрафов, мотивирующая те лица, которым количество положительных моментов кажется недостаточным.

Суть в том, что самозанятые будут работать по специальному налоговому режиму при упрощенных условиях. То есть, если у гражданина обнаружен доход, а он не платит налоги, то придется заплатить штраф, который равен сумме этого дохода. Вот какой введен штраф для самозанятых граждан. Все отслеживается.

Размер штрафов для самозанятых

Какой штраф для самозанятых граждан РФ будет введен с 1 января 2019 года? Невыполнение социальных обязательств гражданами РФ влечет за собой наложение штрафных санкций на них. В законе указывается на два основных вида штрафов:

  • 20% от полученной прибыли (не менее 1000 руб.), если нарушение было зафиксировано 1 раз.
  • 100% (не меньше 5000 руб.) — для зарегистрированных злостных неплательщиков.

Поэтому самозанятых будут штрафовать. Сумма штрафов может быть равна размеру того дохода, который получило данное лицо. Она не будет меняться на протяжении всех 10 лет эксперимента. Те лица, которые не участвуют в новом проекте, несут такую же ответственность, как и сейчас.

Как избежать штрафов?

То, что налоговая тщательно ищет в социальной сети домашний бизнес, уже не секрет. Если вы оказываете платную услугу и не стали на учет, не задекларировав полученный доход, то очень рискуете. Люди, которые нигде не работают, не заявляют о доходах, и, непонятно на какие средства существуют, рано или поздно попадут под недремлющее око фискальных органов.

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Постоянно утаивать доходы и преспокойно продавать услуги или товары по интернету вряд ли удастся, налоговая тоже умеет пользоваться социальной сетью и мониторит рынок на выявление незаконного предпринимательства. Регулярно проводятся рейды, закупая товары через интернет, а потом высылают уведомительные письма о непредставлении налоговой декларации.

Окончательная версия нового закона потеряла принудительный характер и приобрела добровольный. Самозанятые не будут подвергаться штрафованию в 2019 году по договору с ФНС. В зависимости от того как будет проходить эксперимент, в дальнейшем к рассмотрению этого вопроса вернутся.

Все эти методы вписываются в рамки закона. Целью является выведение любого незарегистрированного бизнеса на легальную основу.

Источник: https://samozanyatoi.ru/shtrafy-dlya-samozanyatyx-grazhdan/

Штрафы для самозанятых граждан: какой предусмотрен размер в РФ

Уже давно в правительстве поднимается вопрос об определение статуса самозанятых. Президент подписал несколько законов, которые с 1.01.2019 года вводят специальный налоговый режим на профессиональный доход. Давайте подробнее разберем что это такое, как будет работать этот налог, какие штрафы для самозанятых граждан РФ предусмотрены и когда начнут их штрафовать за неуплату налога.

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Содержание статьи

  • Что это такое?
  • Кому платить?
  • Самозанятых будут штрафовать

Что это такое?

Профессиональный доход — прибыль физического лица от использования своего имущества, а также оказание услуг при ведении которых он не имеет босса и работников по трудовому договору.
Многие не рассматривают это как отдельный режим, считая его льготным. Но официально это именно новый режим, созданный специально для самозанятых граждан РФ.

Платеж единый и оплачивается ежемесячно. Теперь лица, пользующиеся услугами самозанятых могут просить чеки. Это очень простая и прозрачная система налогообложения.

Самозанятым не нужно идти в ФНС, а всего лишь скачать и зарегистрироваться в приложении “мой налог”. Эта система поможет с оформлением отчетов и выдачей чеков, нужно будет вносить только информацию.

Кому платить?

Применить эту систему смогут не только самозанятые, но и ИП, которые посчитали этот режим более выгодным для себя.Так же они должны находится на территории, где закон уже вступил в силу. Пока это только четыре региона. Самозанятые должны выбрать деятельность, которая облагается налогом на профессиональный доход, при этом регистрировать ИП не обязательно.

Самозанятых будут штрафовать

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Вообще информация о штрафе для самозанятых существует и звучит она так — при неуплате налога, самозанятые будут подвергаться санкционным штрафам в размере полной прибыли, которую они получили. Но ресурсов для отслежки такой деятельности у государства пока не существует. Да и учитывая, что технология экспериментальная вряд ли будут серьезно “гоняться за преступниками”.

Так что в 2019 ФНС штрафовать не планируют. Поэтому вопрос “будут ли штрафовать самозанятых” можно отложить еще на год.

Но вот санкции для самозанятых лиц, которые нарушили сроки о предоставлении информации о своих расчетах, существуют и действуют уже сейчас. Штраф за это нарушение составляет от 20% до полной суммы такого дохода.

В течении двух лет налоговая служба планирует ввести этот закон по всей стране. И каждый раз выходят новые поправки и новые условия. Предлагаем следить за событиями и быть в курсе всех новостей. Пока напомним основное.

Читайте также:  Как можно бесплатно получить квартиру от государства - разные способы

Налог для зарегистрированного как самозанятый будет составлять 4% и 6% (для сдачи помещений в аренду). Ставка включает в себя взнос на медицинское страхование. Такие взносы добровольные. Зарегистрироваться, уплатить налог и сообщить о своей прибыли можно через приложение в телефоне.

Источник: https://pfrf-kabinet.ru/samozanyatye/shtrafy.html

Какие штрафы будет платить самозанятый гражданин? Сколько и за какие нарушения?

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размереВчера в СМИ прогремела новость, что будут штрафовать предпринимателей на весь доход, если они не имеют статус самозанятого гражданина или ИП. Новость показалась неоднозначной и мы решили разобраться в этом вопросе.

Что нашли?

Есть законопроект “О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации” в котором предусмотрены штрафы, но для всех.

А только для тех, кто официально получил статус самозанятого гражданина в пилотном проекте, который начнется с 1 января 2019 года в следующих субъектах РФ:

  1. Москва
  2. Московская область
  3. Калужская область
  4. Республика Татарстан

Действительно, в законопроекте предусмотрены следующие штрафы:

  1. Нарушение установленного Федеральным законом «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» порядка или сроков формирования фискальных чеков при осуществлении расчетов по операциям реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) налогоплательщиками влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере 20 процентов от суммы расчетов, на которую в установленном порядке или срок не сформирован фискальный чек, но не менее одной тысячи рублей.
  2. Повторное совершение правонарушения, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи, в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, на которую не сформирован фискальный чек, но не менее пяти тысяч рублей.
  3. Не передача налогоплательщиками при осуществлении расчетов, связанных с операциями по реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), покупателю (заказчику) фискального чека в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом,
    влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере 20 процентов от суммы расчетов, но не менее одной тысячи рублей.
  4. Повторное совершение правонарушения, предусмотренного пунктом 3 настоящей статьи, в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, но не менее  пяти тысяч рублей.

Ссылка на законопроект № 551847-7

Можно сделать следующие выводы:

  1. Штраф предусмотрен только для самозанятых граждан, которые прошли официальную регистрацию в четырех регионах РФ, которые перечислены выше. Штрафы предусмотрены только для них.
  2. Штраф можно получить если не выдать чек своему клиенту. Или если нарушить порядок или сроки выдачи чека.

  3. Размер штрафа составит 20% от суммы расчета, но не менее 1000 рублей.
  4. При повторном нарушении в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, на которую не сформирован фискальный чек, но не менее пяти тысяч рублей.

  5. В проекте нет ни слова о том, чтобы штрафовать вообще на весь доход, который можно будет доказать. Только за нарушения при работе с фискальными чеками.

Для тех граждан, которые не будут участвовать в пилотном проекте, ответственность остается такой же, как действует сейчас.

Штрафы, указанные в данной статье, будут действовать только для тех граждан, которые официально получат статус самозанятых в рамках пилотного проекта.

Рекомендованные статьи:

Источник: https://ip-samozanyat.com/shtrafy/narusheniya-pri-rabote-s-chekami.html

Штрафы для самозанятых в 2019: виды, как избежать и основные особенности

Депутаты предлагают продлить мораторий на штрафы для самозанятых на три года. Сейчас они предусмотрены в законе и могут достигать 100% суммы, на которую не был выставлен чек за оказанные услуги.

В конце минувшего года комитет Государственной думы России по бюджету и налогам рассматривал ряд законопроектов, согласно которым была более тщательно проработана налоговая политика в отношение самозанятых граждан страны.

Напомним, что авторами законопроекта являются эксперты из ФНС РФ, Министерства финансов и правительства.

Как сообщил депутат Государственной думы Андрей Макаров, ранее уже был принят пакет законов, который устанавливает процесс налогообложения самозанятых граждан России. Однако позднее депутаты предложили разработать законопроект, согласно которому таких граждан в случае уклонения от уплаты налогов будут штрафовать.

Депутат уверен, что если самозанятый человек не заплатил налог, то штраф должен быть в размере 100% от полученного им дохода. В настоящее время передвижение денежных средств отследить достаточно просто, так что уклонистов не будет, уверен депутат.

Зачем государству раздавать деньги

Штрафы для самозанятых граждан: за что будут штрафовать, кого и в каком размере

Официальная позиция ФНС РФ такова: многие самозанятые и хотели бы «выйти из тени», платить налоги, но их отпугивают бюрократические процедуры. Для понимания, одна из форм налогообложения ИП предусматривает твердую ставку в 6% с дохода. Также можно купить патент и заниматься своим делом легально (более 80 видов деятельности).

К слову, для ИП в пилотных регионах будет предоставлен выбор: оставаться индивидуальным предпринимателем или перейти в категорию самозанятых налогоплательщиков.

Пока что налоговики прогнозируют, что эксперимент заинтересует около 50 тысяч человек.

Сколько государство с этого получит? Давайте подсчитаем. Предположим, что среднестатистический самозанятый зарабатывает 30 тысяч рублей в месяц. Значит, в год он заплатит 14 400 рублей налога по ставке 4%.

Если ожидания налоговой оправдаются, в 2019 году 50 тысяч человек принесут казне 720 млн рублей. Учитывая, что эти средства будут распределяться между региональными и муниципальными бюджетами – неплохая прибавка!

А председатель исполкома Российского союза налогоплательщиков Артем Кирьянов считает, что к 2025 году зарегистрированных самозанятых будет несколько миллионов.

А если продолжать подрабатывать неофициально

Многие граждане с опаской относятся к новому налогу и продолжают вести свою деятельность (например, сдавать квартиры, продавать торты на заказ, снимать свадьбы) без регистрации в качестве ИП или плательщика НПД. Однако у налоговиков уже есть достаточно возможностей отслеживать незарегистрированные доходы граждан:

  • Через банки — во время проведения налоговых проверок в отношении гражданина. Такая проверка может осуществляться, к примеру, если он подал заявление на вычет подоходного налога за квартиру, лечение, обучение. Есть и другие основания для проведения налоговой проверки в отношении физлиц.

Источник: https://finhow.ru/samoznyatye/strafy-dla-samozanatyh-v-2019/

Штрафы для самозанятых граждан в 2019 году

Шрифт
A
A

1 января 2019 года вступил в силу ФЗ №422 от 27.11.2018, устанавливающий специальный профессиональный налог и регламентирующий работу самозанятых граждан. Помимо споров он породил множество вопросов о том, какие штрафы для самозанятых в 2019 году приготовило государство за неисполнение пунктов нового закона, а также что грозит самозанятым, не вышедшим из тени.

После введения федерального закона были внесены поправки в налоговый кодекс — статья 129, согласно которой за непредоставление самозанятыми информации о доходах будут начисляться штрафные санкции. Это значит, что если зарегистрированный налогоплательщик-самозанятый не предоставляет ежемесячную информацию о своих расчётах и операциях, его штрафуют на 2 0% от суммы расчёта.

Самозанятые — это лица, которые работают на себя, создают или предоставляют услуги. У них нет работодателя и сотрудников. Самозанятыми можно считать фрилансеров, которые выполняют работу в интернете и других частных подрядчиков — фотографов, репетиров, мастеров маникюра и так далее.

Налоговое законодательство предусмотрело следующие ставки для зарегистрированных самозанятых:

  • 4 % от суммы дохода при сделках с физическими лицами;
  • 6 % от суммы дохода при сделках с юридическими лицами.

Самозанятый должен отчитываться о своем заработке каждый месяц в приложении, специально созданном для отчётных операций на базе налоговой инспекции.

Все операции происходят внутри приложения — самозанятость будет отражаться в расчётах и чеках, предоставляемых налогоплательщиком.

В приложении автоматически вычисляется налог для оплаты не позднее 12-го числа каждого месяца, оплатить его можно там же не позднее 25-го числа.

Законопроект был разработан в качестве эксперимента и стартовал только в 4 субъектах РФ: Москва, Московская область, Республика Татарстан и Калужская область.

В других регионах пока нет возможности зарегистрироваться в качестве самозанятого.

Штрафы по данному ФЗ не распространяются на остальные регионы, при этом существуют другие санкции, к которым могут привлечь за незаконную предпринимательскую деятельность.

За что будут штрафовать

Самозанятые обязаны ежемесячно предоставлять в налоговую инспекцию сведения о своем профессиональном доходе через онлайн-приложение. Доходами будет являться общая ежемесячная выручка от сделок с клиентами.

Если фрилансер своевременно не отправил данные, ему грозят штрафы. Первый раз будет 20 % от расчёта дохода, повторный случай в течение 6 месяцев грозит штрафом в 100 % от расчёта.

В части нарушения сроков оплаты налога специальных условий для самозанятых нет. В этом случае действует общее правило: начисление пени.

Налоговые инспекторы также будут бороться за выявления всех доходов самозанятых, которые обязаны за каждую свою услугу выписывать отчётный чек.

Налоговые инспекторы могут проводить контрольные закупки для выявления нарушителей и скрытия доходов. Например, они могут заказать услугу через социальные сети, представившись клиентом. Если фрилансер не выписал ему чек — это автоматически считается нарушением и сокрытием доходов.

По мнению экспертов, пока что не выработан правовой механизм установления теневых доходов. На банковский счёт могут прийти деньги от клиента, а могут, например, от родственников или в счёт уплаты долга.

Также поводом для проверки может стать жалоба от клиента — ему не предоставили чек.

Когда начнут штрафовать

На весь 2019 год наложен мораторий на штрафы по программе налога на профессиональный доход. Это связано с нововведением самой системы и мобильных приложений, через которые будут осуществляться платежи — люди могут не разобраться, начнётся путаница.

Руководитель ФНС Михаил Мишустин сообщил, что в ведомстве хотят посмотреть, как будет протекать работа, как самозанятые будут регистрироваться и будут ли технические проблемы с приложением.

В 2020 году мораторий будет снят и все провинившиеся будут платить согласно установленному законодательству.

Штрафы для самозанятых, не вышедших из тени

Лицам, которые не зарегистрировались в качестве самозанятых, грозят большие проблемы. К ним не будут применяться санкции по закону о самозанятых и мораторий 2019 года.

На основании общего налогового законодательства им грозят следующие санкции:

  • штраф за незаконную предпринимательскую деятельность — до 2000 рублей;
  • сумма неуплаченного НДФЛ;
  • штраф за неподачу декларации 3-НДФЛ — 5 % от суммы неуплаченного налога, но не менее 1000 рублей;
  • штраф по ст. 122 НК РФ — 20 % от суммы неуплаченного налога.

Штрафные санкции для самозанятых определены российским законодательством и составляют 20 % от предполагаемого дохода. Для всех зарегистрированных введён мораторий на штрафы ровно на год, чтобы люди смогли разобраться в приложениях и законодательстве. Тем, кто решил остаться в тени, грозят более существенные штрафы.

Популярные материалы

Почитать еще

Источник: https://moneyscanner.ru/shtrafy-dlya-samozanyatyh/

Самозанятые вне закона. Новые штрафы!

После вступления в силу закона о самозанятых новый вид налогообложения оброс мифами и произвольными трактовками пользователей. Граждане уже заранее испугались наказаний, больших штрафов или лишения источника дохода.

Разбираемся в статье:

  • какая ответственность лежит на самозанятых без регистрации;
  • какие штрафы предусмотрены для самозанятых граждан РФ в 2019 году;
  • что значит: у самозанятых будут отбирать весь доход.

Кого закон считает самозанятыми

Если вы работаете на себя, это не право считать себя самозанятым. Законодательно установлен ряд критериев, согласно которым гражданин РФ или страны-члена ЕАЭС вправе зарегистрировать самозанятость и уплачивать налоги с выручки по специальным ставкам.

Если физлицо получает прибыль не от официального работодателя и при ведении деятельности не привлекает сотрудников, вправе зарегистрировать самозанятость и платить налог на профдоход в Москве и области, Татарстане, Калужской области. ИП также могут перейти на новую систему налогообложения, если не содержат штат работников.

Налогооблагаемая база по льготным ставкам ограничивается лимитом в 2,4 млн. руб. При достижении данной суммы самозанятый обязан перейти на другой налоговый режим. Физлица без статуса ИП уплачивают НДФЛ 13%, предприниматели выбирают УСН, ОСНО, ЕНВД, ПСН или ЕСХН.

Самозанятый при расчете налога на профдоход не вправе включать в налогооблагаемую базу прибыль от видов деятельности:

  • перепродажа товаров и услуг;
  • реализация продукции, маркированная акцизными марками;
  • добыча, продажа полезных ископаемых;
  • оказание услуг по агентским договорам;
  • работа по найму;
  • продажа движимого, недвижимого имущества;
  • операции на валютной, срочной и фондовой секциям российских и иностранных бирж;
  • сдача в аренду коммерческой недвижимости.

Если физическое лицо является плательщиком налога на профдоход и получает прибыль от деятельности, указанной выше, то человек обязан декларировать доходы по ставке 13%.

Ответственность и штрафы за самозанятость в 2019 году

После регистрации в органах Налоговой службы статуса самозанятости налогоплательщик несет ответственность по своевременной уплате причитающихся сумм налога. Для этого пользователь скачивает приложение на смартфон, которое полностью автоматизировано для расчета налоговых отчислений, вычетов, отслеживания разрешенного лимита 2,4 млн. руб.

Самозанятый обязан вовремя сформировать чек на каждую сумму прихода — указывает плательщика (физическое или юридическое лицо) и отправляет чек покупателю в мессенджере, социальных сетях. До 12 числа следующего месяца приложение автоматически рассчитает подлежащую уплате сумму налога, которую нужно перечислить до 25 числа.

Разберем, какое наказание предусмотрено для не платящих налоги самозанятых граждан. Изначально Госдума предложила штрафовать виновных на полную сумму дохода. В итоге в закон о самозанятых вошли следующие санкции:

  • налогоплательщик не сформировал чек в приложении для покупателя — штраф 20% от данной суммы при первом нарушении;
  • при повторном нарушении в течение 6 месяцев — штраф на полную сумму полученного дохода.

Подробнее — ч. 3 ст. 14 и п.3 ст. 1 Федерального Закона 425-ФЗ от 27.11.2019.

Таким образом, новости, что у самозанятых отберут весь доход, означают лишь размер штрафа на сумму выручки, по которой налогоплательщик не сформировал чек. Забирать источник дохода у самозанятых граждан законодатели не будут.

Второе важное замечание — данные штрафы предусмотрены только для тех, кто зарегистрировался участником пилотного проекта.

Неоформленным самозанятым лицам без статуса ИП или юрлица грозит уголовная ответственность, согласно УК РФ по статье 171 — незаконная предпринимательская деятельность.

Что будет, если не платить налог для самозанятых

2019 год — первый год десятилетнего проекта, в рамках которого предполагается вывести самозанятых из тени. Для этого созданы благоприятные условия: легкая регистрация за 10 минут, сниженная налоговая ставка 4% или 6%, упрощенная процедура декларирования доходов. Также Налоговая служба обещала в 2019 году не применять предусмотренные штрафы для самозанятых (источник — ФНС России).

В апреле министр финансов А. Силуанов заявил, что Правительство РФ планирует ввести надзорные каникулы для самозанятых в срок до 5 лет.

Законодательным органам нужно собрать необходимую правоприменительную практику, чтобы разработать свод плановых и внеплановых проверок. В тоже время зарегистрированные самозанятые смогут работать в лайт-режиме.

Сегодня в сети нет отзывов или комментариев, что самозанятого оштрафовали за неоформленный чек.

На данный момент у налоговой службы нет никаких законных инструментов, чтобы выявлять и наказывать самозанятых, которые не регистрировались плательщиком налога на профессиональный доход или в качестве ИП.

Граждане предполагают, что налоговые органы могут делать контрольные закупки или мониторить социальные сети на предмет ведения пользователем предпринимательской деятельности. По результатам таких действий налоговая может лишь вызвать гражданина для дачи показаний.

Определять полученный доход и доначислять неуплаченные налоги ФНС таким способом не вправе.

Как стать самозанятым

Если вы ведете профессиональную деятельность, рекомендуем зарегистрировать статус самозанятого. Государство создало условия для малого предпринимательства с минимальной налоговой нагрузкой. Работать незаконно — каждый день подвергаться высоким рискам привлечения к административной и уголовной ответственности.

Чтобы стать плательщиком льготного налога на профессиональный дохода, оформите самозанятость в органах ФНС. Для этого не нужно стоять в очередях и собирать кипу документов: зарегистрируйтесь в мобильном приложении, в личном кабинете на сайте ФНС или Сбербанке при открытии счета.

  • Сбербанк предлагает 7 полезных сервисов в зависимости от вида деятельности, которую ведет самозанятый, мобильный банк для уплаты налога и юридическую поддержку клиентов.
  • Обязательно ставьте лайк (палец вверх) этой статье, если она Вам понравилась.
  • Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые публикации!

Спасибо, что дочитали до конца!

Статья доступна на нашем сайте по адресу: https://tvoedelo.online/samozanyatye/shtraf-dlya-samozanyatyh

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c7fcdb114d4d900b232ef68/5d1c6c04ebe74c00adc049d0

Определен размер штрафов для скрывающих доходы самозанятых граждан

2018-10-22T21:38+0300

2018-10-22T22:18+0300

https://ria.ru/20181022/1531232176.html

Определен размер штрафов для скрывающих доходы самозанятых граждан

https://cdn21.img.ria.ru/images/151414/71/1514147135_0:0:3076:1731_1036x0_80_0_0_94d358a78160962fe1a68d37059f78e2.jpg

РИА Новости

https://cdn22.img.ria.ru/i/export/ria/logo.png

РИА Новости

https://cdn22.img.ria.ru/i/export/ria/logo.png

МОСКВА, 22 окт — РИА Новости. Глава комитета Госдумы по бюджету и налогам Андрей Макаров рассказал, какой штраф придется платить самозанятым гражданам, которые попытаются скрыть свои доходы от Федеральной налоговой службы.

По его словам, штраф составит 20% от суммы нарушения, если налогоплательщика поймают первый раз, и 100% суммы скрытого дохода при повторной попытке неуплаты налога.

«Мы предлагаем легализоваться тем, кто хочет это сделать и кто считает, что установленная конституцией обязанность платить налоги и сборы является реальной», — заявил Макаров журналистам, комментируя готовящийся законопроект о новом налоговом режиме для самозанятых, так называемом налоге на профессиональный доход.

В рамках этого режима граждане, установив специальное приложение на смартфон, смогут легально заниматься предпринимательством. Ставка налога для них составит четыре процента с полученного дохода, если предприниматель работает с физлицами, и шесть процентов — если он обслуживает юридических лиц.

«Этот режим стал возможен благодаря прорывным технологиям, которые использует ФНС. Режим позволяет снизить административную нагрузку — регистрация в 2 клика на своём мобильном устройстве и отсутствие отчетности», — рассказал Макаров.

Как отметил Макаров, такой режим позволит снизить административную нагрузку. Регистрация будет происходить в два клика на мобильном устройстве. Кроме того, не будет отчетности.

Он напомнил, что законодательством установлена существенно более серьезная ответственность за неуплату других налогов: например, при неуплате НДФЛ уголовная ответственность начинается с 900 тысяч рублей.

Эксперимент может пройти с 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года в четырех субъектах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. В нем смогут принять участие граждане, которые получают доходы от своей деятельности, но не имеют работодателя и наемных работников.

Кроме того, их годовой доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год.

Источник: https://ria.ru/20181022/1531232176.html

Штраф для неоформленных самозанятых граждан

Последнее обновление 2019-04-13 в 09:00

Кто такие самозанятые и почему они так бурно обсуждаются в прессе и на форумах? Причина в эксперименте, проводимом Правительством России, — введен новый налог в тестовом режиме на нескольких территориях страны. Жители этих регионов активно интересуются экспериментальным платежом и его возможностями, а также санкциям.

Так, есть информация, что Госдума введет штрафы для самозанятых граждан, уже начались слухи о том, как самозанятых будут штрафовать. Однако непонятно — за какие действия предусмотрена неустойка и каким нормативно-правовыми актами санкции регулируются. Разберемся в вопросе по порядку.

Ответственность самозанятых граждан без регистрации

Еще на этапе рассмотрения законопроекта и его принятия в первом и втором чтениях предлагалось наказание по закону о самозанятых в случае пропуска срока для представления информации о расчетах с заказчиками.

Штрафы составляли 20% от суммы дохода, но не меньше 1 000 рублей. Однако в ходе дальнейшего рассмотрения проекта штрафовать не платящих налоги самозанятых граждан предложено без минимальной суммы — т. е.

просто в размере 20% от суммы налога.

Однако 21 ноября, незадолго до принятия закона, глава ФНС России встретился с Президентом России. На встрече в том числе обсуждалось, как будут наказывать самозанятых граждан.

Было предложено на период 2019 года освободить от уголовной и налоговой ответственности за неуплату налогов самозанятых граждан, т. к.

главная цель платежа — облегчить физическим лицам легализацию бизнеса, не забирать доход у неплатящих налоги самозанятых.

К тому же, ФНС России рекомендует посмотреть статистику за первый год эксперимента. По результатам встречи Президент России одобрил отмену штрафов для самозанятых граждан.

Важно!

По налогу на профессиональный доход не предусмотрены санкции ни за представление сведений, ни за неуплату платежей в 2019 году.

Более того — налоговые и прочие фискальные органы не будут контролировать полноту и достоверность данных, которые вы указываете по своей деятельности для исчисления НПД.

Таким образом власти полагаются на честность плательщиков, хотя небольшой контроль в режиме всё же присутствует — вы обязаны формировать чеки для своих покупателей, а те заинтересованы в том, чтобы в чеках отражалась верная сумма.

Но отсутствие санкций касается только плательщиков НПД, а вот штрафы для самозанятых, не оформленных в налоговой работников есть.

Они предусмотрены Налоговым кодексом России и охватывают не только самозанятых, но и всех бизнесменов, которые работают нелегально.

Причем штрафы для «теневых» самозанятых граждан вырастут, если помимо налоговой ответственности к нарушителю применят административную и, в некоторых случаях, уголовную.

Какой штраф предусмотрен для неоформленных самозанятых граждан в 2019 году:

  • по ст.116 НК РФ: 10 000 — 40 000 рублей штрафа либо 10% от выявленных доходов;
  • по КоАП России: 500 — 2 000 рублей за нелегальный бизнес и 2 000 — 2 500 рублей за деятельность без лицензии (для лицензируемой деятельности);
  • по Уголовному кодексу России — незаконное получение доходов в крупных суммах влечет большие штрафы (300 000 — 500 000 рублей) и принудительные работы либо лишение свободы.

Собственно, по причине таких рисков, которые несут незарегистрированные физлица, был введен налог на самозанятых: при минимальном обложении он дает возможность безопасно работать самостоятельных гражданам.

Итоги

  1. Информация о том, что самозанятых предлагают штрафовать на весь доход, не подтверждена.
  2. Плательщиков налога на профессиональный доход не будут штрафовать за просрочки.
  3. Граждан, которые работают нелегально, при обнаружении ждут не только налоговые санкции, но и административные и даже уголовные.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogi/nalog-dlya-samozanyatyh/shtraf-dlya-neoformlennyh-samozanyatyh/

Штрафы для самозанятых граждан в 2019 году: что будет если не платить налоги

Россиянам, работающим на себя без официального оформления, предоставляется возможность выйти из «тени» и легализовать свои заработки.

Государственная дума приняла законопроект, предусматривающий особый налоговый режим и определенные преференции для фрилансеров, занимающихся различными видами деятельности.

Основные преимущества заключаются в полностью легальной работе и уплате налога по сравнительно небольшой ставке. Вместе с тем предусмотрен штраф для самозанятых граждан, не желающих делать отчисления в бюджет страны.

Суть нового режима для фрилансеров

Разработчики документа предложили ввести новый подход в формате эксперимента. Основная его цель – борьба с сокрытием прибыли самозанятыми, неплатящими налоги. Дело в том, что такие граждане никак не участвуют в финансировании социальной сферы, но не отказываются от использования возможностей бесплатного образования, здравоохранения и прочих благ.

Предложения, поддержанные властями, выглядят следующим образом:

  1. Ввести особые условия для самозанятых в четырех регионах России: Калужской области, Татарстане, Москве, Подмосковье.
  2. Определять самозанятость по конкретным критериям.
  3. Предоставить фрилансерам возможность зарегистрироваться по максимально упрощенной процедуре.
  4. Внедрить приложение «Мой налог» для мобильных гаджетов и максимально расширить его функционал.
  5. Четко определить налоги и штрафы для самозанятых граждан, нарушающих действующее законодательство.

Важно! Эксперимент запущен с 1 января 2019 года.

На практике все это должно выглядеть следующим образом. Житель одного из перечисленных российских регионов, занимающийся соответствующей деятельностью, может уведомить налоговую службу о своей работе и далее действовать в пределах правового поля. Ему предстоит оплачивать налог с полученного дохода.

Размеры такого налога также определены законопроектом. Если фрилансер оказывает услуги или продает свою продукцию частным лицам, отчисление составит 4%. При взаимодействии с организациями сбор вырастает до 6%.

Ограничения для самозанятых

Для самозанятой части предпринимателей установлен ряд ограничений. Положения закона, вводящего новый режим, действуют только для тех фрилансеров, которые:

  1. Получают прибыль в пределах 2,4 миллиона рублей за год.
  2. Не работают на нанимателя и сами не используют труд наемных работников.
  3. Прошли процедуру регистрации у налоговиков в мобильном приложении.
  4. Не продают подакцизные товары, полезные ископаемые, чужую продукцию.
  5. Не работают по агентским договорам или комиссиям.
  6. Являются гражданами РФ или стран ЕАЭС.

Важно! Самозанятым может считаться человек старше 16 лет.

Функции приложения «Мой налог»

Законопроект предусматривает и определенную ответственность за сокрытие фрилансерами своих заработков от государства. Наказанием должны стать штрафы, которые будут применяться в отношении незарегистрированных лиц. Именно такие люди работают без уплаты налогов, поскольку регистрация в мобильном приложении автоматически сопровождается начислением налогов.

Само приложение разработано таким образом, чтобы выполнять большинство необходимых фрилансеру функций. Так, с помощью специальной программы «Мой налог» формируются чеки, которые должны предоставляться потребителям.

Информация о платежах и расчетах передается налоговикам автоматически, на основании этих сведений рассчитывается размер выплаты, подлежащего уплате по итогам месяца.

Гражданин получает уведомление с указанием этой суммы в приложении, и с его же помощью может произвести выплату.

Важно! К приложению можно привязать карту любого банковского учреждения, а также подключить функцию автоплатежа.

Штрафные санкции

Желающих вести свою деятельность без уплаты налога самозанятых будут штрафовать.

Правда, ФНС предлагает не наказывать фрилансеров в течение первого года действия новых правил, чтобы помочь населению адаптироваться к таким условиям работы. Эти предложения поддержаны Госдумой.

Аналогичная практика применялась при введении контрольно-кассовых устройств. Тогда бизнесу был предоставлен своеобразный переходный период, когда его представителей не могли оштрафовать за нарушения.

Вместе с тем в законе о самозанятых штрафы определены в конкретных цифрах. Депутаты считают, что санкции дисциплинируют предпринимателей. Одно из основных нарушений, за которое у граждан будут изымать часть прибыли, может заключаться в непредоставлении чеков потребителям. Это касается нарушения порядка выдачи фискального документа или сроков его предоставления.

Размеры штрафов

В подобных обстоятельствах придется заплатить штраф в размере:

  1. 20% от суммы платежа клиента, но не меньше 1 000 рублей, если нарушение допущено впервые.
  2. Всю сумму расчета, но не меньше 5 000 рублей, если это очередное нарушение за 6 месяцев после первого.

Указанный размер штрафов для самозанятых актуален для тех людей, которые ведут деятельность на территории пилотных регионов и прошли официальную регистрацию, получив соответствующий статус. Для всех остальных фрилансеров, скрывающих доходы и не выполняющих платежей в бюджет, ответственность остается прежней.

В последнее время в СМИ активно обсуждается информация о том, что власти намерены забирать у не платящих налоги самозанятых весь доход. Такие сведения не подкрепляются ни одним из положений законопроекта. Нет никаких оснований полагать, что государство сможет забрать у фрилансера весь его заработок за любой период в случае нарушений или уклонения от налогообложения.

Преимущества легализации для самозанятых

Поскольку действие пилотного проекта начинается уже сейчас, необходимо знать о преимуществах, которые дает участие в нем. К ним относятся:

  1. Простой и удобный формат регистрации и выплаты налогов.
  2. Сниженная ставка в сравнении с индивидуальными предпринимателями, у которых налоговые выплаты составляют 13% заработка.
  3. Возможность работать в правовом поле и не опасаться, что нелегальная деятельность будет выявлена налоговиками.
  4. Перспективы развития бизнеса за счет возможности открыто давать рекламу своих услуг или продукции.
  5. Возможность участия в программах пенсионного обеспечения.
  6. Отсутствие необходимости в ведении и предоставлении бухгалтерской отчетности.
  7. Получение налогового вычета.

Про последний пункт следует сказать более подробно. Для стимулирования людей к легализации деятельности власти дают им возможность увеличивать доходы за счет специального вычета. Его размер составляет 10 тысяч рублей. До исчерпания данной суммы фрилансер будет платить 3% от заработка, полученного через физлиц, и 4% – от сотрудничества с организациями.

Отсутствие регистрации в качестве самозанятого и получение заработков от такой деятельности рассматривается властями как сокрытие доходов и уход от налогообложения. При выявлении таких фактов налоговики не отнимут всю прибыль, однако, штраф может оказаться весьма ощутимым для небольшого бизнеса.

Источник: https://samozanyatyj.ru/poleznoe/razmery-shtrafov.html

Какие предусмотрены штрафные санкции для самозанятых граждан в 2019 году?

Недавно в Госдуме предложили штрафовать самозанятых граждан на всю сумму дохода. По предварительным подсчетам в России имеется около 20 млн. людей, которые работают без официального трудоустройства. Такие особы получают доход, но не числятся в штате сотрудников и не зарегистрированы как ИП.

К числу неоформленных в налоговых органах видах деятельности относится немало популярных профессий. Поэтому рассматриваемый закон коснется многих жителей РФ. Что же ожидает «теневых» работников, и какой штраф для самозанятых граждан планируют установить?

Будут ли штрафовать самозанятых граждан

Согласно ст. 83 НК РФ под категорию самозанятых граждан попадают те люди, которые без документального оформления оказывают услуги или занимаются продажей товаров.

При этом, они не декларируют свои доходы и намеренно уклоняются от налогообложения.

Чтобы сократить количество таких рабочих в стране, в Госдуме предложили штрафовать не платящих налоги граждан и разработать специальную систему отслеживания людей, которые скрывают свой истинный размер заработка или факт прибыли.

Будущий законопроект планируют поделить на 3 взаимосвязанных проекта:

  • внесение изменений в налоговый кодекс и в ряд федеральных законов, создавая подходящие условия для проведения эксперимента;
  • установить новый режим налогообложения, который включает в себя автоматическую передачу информации о продажах в соответствующие органы;
  • включение поправок в Бюджетный кодекс, формирующих в корне иные правила и нормативы распределения между бюджетами доходов от введенного налога.

Уточняется, что закон о самозанятых в плане штрафов коснется только тех, кто зарегистрировался, но нарушил условия выставления чека. Одновременно с вводимыми санкциями, работодатель отныне должен оплачивать страховые взносы и другие обязательные платежи в требуемом порядке и размерах, а также оформлять свидетельства государственного пенсионного страхования.

Госдума уже рассмотрела в первом чтении пакет депутатских законопроектов о введении на территории России налога на профильный доход.

Эксперимент планируется провести в 4 регионах (Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан) в период с 1 января 2019 года до 31 декабря 2028 года.

Желание присоединиться к эксперименту высказывали многие области, но авторы законопроекта были против большого количества участников: согласно анализу пока только выбранные и утвержденные субъекты РФ лучше всего технологически готовы к проверке.

Новым режимом сумеют воспользоваться все физические лица (в том числе и ИП), которые получают официальный доход от деятельности, если они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам. Тогда стандартная налоговая ставка устанавливается в объеме 4% от дохода, полученного при реализации товаров или услуг физическим лицам, и 6% относительно доходов, вырученных от реализации ИП и юрлицам.

Порог дохода, при котором целесообразно применять данный режим, — не более 2,4 млн. руб. в год (200 тыс. руб. в месяц). Чтобы избежать штрафа за неуплату налогов, самозанятым придется периодически платить налоги через мобильное приложение «Мой налог».

Введение нового законопроекта даст возможность улучшить репутацию «теневых» предпринимателей.

Банковские организации и налоговые займутся анализом поступления денежных средств, чтобы своевременно выявить нелегальную деятельность (контрольные закупки и отслеживание онлайн-платежей).

Если прогнозировать, к чему приведут супер-штрафы, то специалисты предупреждают: резкое повышение штрафов не решит проблему, а только усугубит ситуацию.

Население начнет возмущаться, а самозанятые работники уйдут в черный нал.

Чтобы повысить эффективность новой системы, стоит ввести поощрения, позволяя гражданам вести бизнес открыто, минимизировать налоги или создать приемлемые условия для льготного кредитования.

Какой предусмотрен штраф

Граждане, не участвующие в эксперименте, несут ответственность в отношении уплаты налогов согласно ранее утвержденному законодательству.

Штраф за самозанятость не менялся в размерах уже на протяжении 10 лет, что окончательно обесценило роль такого наказания.

Поэтому сейчас заплатить штраф за нелегальный бизнес гораздо проще и дешевле, чем заниматься оформлением документов, сдачей декларации и делать необходимые взносы.

Новая статья 129.13 (главы 16 НК РФ) гласит, что самозанятых будут штрафовать на сумму полученного дохода, если они нарушают порядок и сроки предоставления сведений о прибыли в размере 20%.

А когда гражданин опять повторит нарушение в течение полугода, то ему грозит более высокая сумма. Если ориентироваться на действующие нормы статьи 14.

1 административного кодекса, штраф за незаконную предпринимательскую деятельность в 2019 году представлен в объеме:

  • от 5 до 10 тыс. руб. за первый раз;
  • от 20 до 30 тыс. руб. при вторичном случае.

Согласно мнению авторов проекта, подобные меры должны быть ощутимыми и отличаться крупными суммами. Это лишит соблазна работать без взноса в казну РФ многих граждан.

А чтобы заставить параллельно банки и платежные системы соблюдать закон и предоставлять сведения о движении денежных средств у своих клиентов, вводится наказание и для финансовых компаний. Согласно положениям статьи 129.14.

НК РФ для каждой кредитной организации или платежной системы тоже вырастет штраф за попытку сокрытия данной информации.

Стоит учесть, что в приведенном законодательном документе отсутствует упоминание о том, что Госдума введет штрафные санкции на весь доход, который сумеют доказать. Облагать дополнительными выплатами теневых предпринимателей будут лишь когда нарушена работа с фискальным чеком.

Источник: https://samozaniatost.ru/voprosy/8-shtraf-dlja-samozanjatyh-grazhdan.html

Ссылка на основную публикацию