Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Может ли блогер быть самозанятым? Как стать самозанятым? Налоги и взносы, плюсы и минусы самозанятости. Онлайн-консультация специалиста.

Статус самозанятого постепенно набирает популярность, а в интернете растёт интерес к таким темам как «блоггер самозанятый», «налог на самозанятых граждан блогер» и «стример самозанятый».

Статус самозанятого гражданина выбирают представители разных профессий, однако законодательством предусмотрены существенные ограничения по видам деятельности самозанятых.

Может ли блогер (блоггер) быть самозанятым – читайте ниже.

Кто такие «самозанятые граждане»?

Под самозанятостью понимается форма занятости, при которой физическое лицо получает доход от деятельности по реализации произведённых им услуг, товаров или работ, при осуществлении которой не имеет работодателя и наёмных работников.

Обзорную статью экспертов портала о самозанятости и особенностях ведения деятельности в качестве самозанятого лица читайте по ссылке.

Может ли блогер быть самозанятым?

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых лиц, перечислены в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 года (законе о самозанятости). Например, самозанятые лица не вправе заниматься перепродажей товаров, продавать подакцизные товары и оказывать услуги по договору поручения, комиссии либо агентскому договору. При этом в законе о самозанятых не предусмотрено прямых ограничений для деятельности блогеров.

блогер вправе зарегистрироваться в качестве самозанятого и уплачивать налог на профессиональный доход (НПД).

Какие налоги и взносы платят самозанятые лица? В чём плюсы и минусы самозанятости и не выгоднее ли быть ИП? Как зарегистрироваться самозанятым? Ответы на эти и другие вопросы читайте ниже.

  Может ли журналист быть самозанятым гражданином?

Налоги и взносы при самозанятости

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Для самозанятых граждан установлены две налоговые ставки: 4% при расчетах с физическими лицами и 6% — с юрлицами и предпринимателями. Самозанятый не обязан вести какую-то специальную отчётность, а начисление налога на профессиональный доход и его уплата происходит в автоматическом режиме через мобильное приложение «Мой налог».

Статью экспертов портала о мобильном приложении для самозанятых «Мой налог» читайте по ссылке.

Платить страховые взносы самозанятые лица не обязаны, но могут по своему желанию. Согласно постановлению Правительства РФ от 19 февраля 2019 года №160, период уплаты взносов будет засчитываться в страховой стаж при дальнейшем определении пенсии.

Обзорную статью экспертов портала о налогах и взносах самозанятых граждан читайте по ссылке.

Плюсы и минусы самозанятости для блогера

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Статус самозанятого лица позволяет легально заниматься любимым делом. Основные плюсы регистрации в качестве самозанятого: регистрация и снятие с учёта онлайн за 10-15 минут, никаких деклараций, легальность деятельности и низкий налог от 4%.

Несмотря на все плюсы самозанятости, необходимо отметить и определённые недостатки: запрет нанимать работников по трудовому договору, лимит по доходам до 2,4 млн. рублей в год и минимальная пенсия в преклонном возрасте.

Ещё одним минусом может быть новизна статуса самозанятого и налога на профессиональный доход, что в отдельных случаях может отпугивать потенциальных партнёров и клиентов.

Самозанятость стала законодательно регулироваться не так давно, поэтому по статусу самозанятых и порядку их регистрации пока очень мало информации, а вопросов больше, чем ответов.

Наверняка и вы нашли эту статью, когда искали в рунете свежую информацию по запросам типа «самозанятость блоги», «самозанятость блоги» и «может ли блоггер быть самозанятым».

Статью экспертов портала о плюсах и минусах самозанятости читайте по ссылке.

Регистрация блогера в качестве самозанятого

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Несмотря на отдельные минусы, регистрация в качестве самозанятого гражданина это прекрасный шанс для тех, кто хочет работать в рамках закона, не рискуя быть привлечённым к ответственности за незаконное предпринимательство, однако боится регулярной уплаты страховых взносов, сложностей бухгалтерского и налогового учёта или обязанности иметь кассовый аппарат. Самозанятые граждане полностью ограждены от этих нюансов ведения бизнеса.

  Может ли курьер стать самозанятым гражданином?

Регистрация самозанятых граждан осуществляется одним из следующих способов:

Источник: https://SamozanyatyiInfo.ru/zakon/professii/bloger.html

Как блогеру брать деньги без оформления ИП? С 2019 года — просто

С 1 января 2019 года вступят в силу изменения для предпринимателей и физических лиц, которые получают прибыль. В России ввели специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход, или налог для самозанятых граждан. Hello Blogger попросил юристов объяснить, как блогеру работать легально и платить государству всего 4% с доходов.

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами Ковальков Сергей, старший юрист Versus.legal
Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами Василишина Полина, младший юрист Versus.legal

Зачем нужен налог для самозанятых?

Законодатель преследовал три основных цели:

  1. выявить и признать доходы людей, которые зарабатывают без трудоустройства;
  2. упростить процедуру уплаты налога — избежать лишних формальностей;
  3. уменьшить потери государства от «теневых» доходов.

Один из поводов введения нового налога — предпринимательская деятельность блогеров. Через социальные сети, YouTube-каналы блогеры получают доходы, которые «утекают» от налогообложения. Также чиновников заинтересовали мелкие предприниматели: пекари, мыловары, тренеры, дизайнеры, — все, кто выполняют работу на дому и получают доход.

Налог для самозанятых граждан — новшество, у него нет аналогов. Поэтому перед тем, как его применять, стоит все внимательно изучить. Предлагаем ответы на часто задаваемые вопросы, которые помогут вникнуть в сущность нововведения.

Какие доходы облагаются налогом?

Налог платят с доходов либо граждане, либо индивидуальные предприниматели.

Максимальный размер доходов самозанятого — 2,4 млн рублей в год. Если больше – налог не применить.

Поскольку новый налог заработает с 2019 года, то платят его с доходов, которые появятся в 2019 году и позже.

Кто может применить новый налог?

Новшеством может воспользоваться не каждый. Нужно соответствовать критериям:

  • не привлекать наемных работников по трудовым договорам;
  • работать на себя.

Но можно привлекать помощников по гражданско-правовым договорам.

Где работает налог?

Налог для самозанятых пока будет работать только в Москве, Московской и Калужской областях, а также Татарстане. Те, кто там работает, смогут его применить. Не обязательно иметь прописку. Достаточно просто вести бизнес на этих территориях.

А  для предпринимателей из других городов, увы, налог работать не будет.

Это инновация, и государство тестирует ее лишь на небольшой территории. Позднее, вероятно, введет по всей стране.

Для кого налог может быть актуальным?

Налог для самозанятых стоит выбрать людям этих специализаций:

  • Блогеры,
  • Репетиторы,
  • Пекари и те, кто делают выпечку на заказ,
  • Тренеры и инструкторы,
  • Фотографы,
  • Дизайнеры,
  • Фрилансеры,
  • Те, кто сдает квартиры.

Какая ставка налога?

Ставки различаются для физических лиц и ИП:

  1. для гражданина — 4% с дохода;
  2. для ИП – 6% с дохода.

Государство обещает, что в течение 10 лет ставки не изменятся — до 31 декабря 2028 года.

Какие преимущества у налога?

Как только гражданин перейдет на этот налоговый режим, ему не нужно будет платить:

  • НДФЛ с доходов — 13%;
  • страховые взносы.

Не будет сложностей и бумажной работы:

  • не придется сдавать декларации;
  • не нужно вести учет доходов и расходов;
  • можно не использовать онлайн-кассу, которая стоит дорого.

Можно ли самозанятому пользоваться налоговым вычетом?

Да, конечно. С каждого ежемесячного дохода будет считаться сумма вычета:

  • 1% от дохода — для граждан,
  • 2%  от дохода — для индивидуальных предпринимателей.

Если вам положен налоговый вычет, то вы не платите налог в размере этой суммы. Деньги останутся у вас. Ставка уменьшится и станет:

  • 3% — для граждан;
  • 4% — для ИП.

Однако сумма вычета ограничена — 10 000 рублей. Как только вычет достигнет этой суммы, он прекратится. Вычет дается один раз и действует, пока вы его не исчерпаете. А для этого нужно заработать больше 1 млн рублей.

Как начать платить налог?

Нужно встать на учет в налоговой. Сделать это можно через приложение «Мой налог», которое появится в январе. В нем нужно заполнить специальную форму, прикрепить фотографию и копию паспорта.

Как рассчитывается сумма налога?

Каждый доход, который вы получили, нужно будет отметить в приложении «Мой налог». Программа сформирует чек и автоматически учтет доход. Самому рассчитывать ничего не нужно. Приложение сделает это за вас.

Когда платить налог?

Налог по закону платят каждый месяц. Налог за предыдущий месяц нужно заплатить не позднее 25-го числа следующего месяца.

Как заплатить налог?

Налоговый орган уведомит налогоплательщика через приложение «Мой налог» не позднее 10 числа следующего месяца. Если сумма налога окажется меньше 100 рублей, то она переносится для уплаты в следующем месяце.

Какие доходы облагаются новым налогом?

Налогом облагаются лишь те доходы, по которым вы сформируете чек в приложении. Вы сами отражаете сумму полученных доходов. Однако достоверность информации налоговый орган может проверить.

Можно ли совмещать новый налог с другими специальными режимами?

Нет, нельзя. Чтобы начать применять новый налоговый режим, нужно отказаться от других специальных налоговых режимов: упрощенки, единого налога на вмененный доход, единого сельскохозяйственного налога.

В одной картинке: как устроен налог для самозанятых

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Источник: https://helloblogger.ru/journal/kak-blogeru-brat-dengi-bez-oformleniya-ip-s-2019-goda-prosto/

Всё о законопроекте об уплате налога с блогеров

Разговоры о том, что государство когда-либо начнёт контролировать рынок рекламы в интернете стали вестись ещё тогда, когда в Сети начали появляться первые сервисы для размещения в блогах различной рекламы. То, что многие блогеры давно ожидали, всё-таки случилось.

Вначале Государственная Дума долго разрабатывала соответствующий законопроект о необходимости уплаты налога на такой вид дохода как размещение рекламы в личных блогах.

После депутат Госдумы Сергей Железняк из фракции партии Единая Россия настроился более решительно взяться за получение налога с автономных блогов. По заверениям депутата коммерция в интернете не обладала законодательным регулированием, что приводило к созданию финансовых злоупотреблений.

Мнение Сергея Железняка основывалось на том, что блогеры не являются предпринимателями, но зарабатывают на рекламе большие доходы. Эксперты также пытались приравнять известных блогеров к журналистам, но этого так и не произошло.

На блоги, чья посещаемость свыше десяти тысяч человек в день, применяются соответствующие ограничения закона о СМИ. Многие авторы интернет-ресурсов считали затею о налогообложении нереальной и смешной, но с 1 августа 2014 года закон о блогерах начал действовать в России.

Данный законопроект обязывает наиболее известных блогеров регистрироваться в реестре Роскомнадзора и, согласно нововведениям, блогеры являются лицами, размещающие массовую доступную информацию для общественного обозрения в интернете.

Регистрироваться в реестр Госкомнадзора должны блогеры, посещаемость личных страниц которых более трёх тысяч человек в сутки. Для регистрации блогер может подать заявку самостоятельно, воспользовавшись специальной электронной формой на сайте ведомства.

Зарегистрированные блогеры обязаны указывать на своей личной странице только проверенную информацию. Также распространитель информации должен хранить выложенные данные около полугода.

Какой налог с собственной прибыли должен платить блогер?

Ещё до принятия законопроекта блогеры должны были платить подоходный налог в 13% от прибыли.

Читайте также:  Потребительский кредит для ип: как получить, какие банки выдают, требования к заемщику и необходимые документы, суммы, процентные ставки

Известный блогопродюсер Илья Гольцман утверждает, что все наиболее топовые блогеры в интернете уже давно платят налоги. Действительно, соответственно 264 статье 25-й главы Налогового Кодекса законопослушный представитель информационного бизнеса платит вышеуказанный процент от прибыли государству. Сегодня цифра существенно не изменена, а налог определяется с доходов.

Мнения известных экспертов и блогеров о плюсах и минусах нового принятого законопроекта не однозначны. Многие полагают, что подобным образом власти ужесточили свои отношения с институтом блогерства, который уже давно подвергается нападкам. Принятый законопроект может вызвать революцию в сфере блогинга.

По мнению некоторых блогеров, налогом облагается не полученный автором доход, а упоминание любого бренда на блогах. В Соединённых Штатах Америки правительство Филадельфии попыталось в 2010 году вносить плату в размере 300 долларов от размещаемой рекламы. Однако законопроект американцы признали «драконовским» и восприняли в штыки.

Английские блогеры должны платить 50% с собственной прибыли, но существующие в их законодательстве лазейки позволяют платить меньший налог.

В результате принятого Гос. думой проекта совсем скоро многие блогеры могут отказаться от ведения своих личных страниц. Закон ударит в первую очередь по авторам, которые заказывают статьи, а вот оппозиционных информаторов подобная мера вовсе не ущемляет.

Законопроект основательно ущемит рынок контекстной рекламы. Могут уйти небольшие биржи по размещению ссылок. Если один блогер платит налог, то что говорить о крупном сервисе, обслуживающем несколько тысяч блогов. На рынке рекламы контекста останутся лишь крупные деятели.

Очень прибыльные интернет-гиганты, в которых проходит огромный финансовый поток. Также может возрасти и сама стоимость контекстной рекламы, и большая часть рекламодателей может уйти. А ведь в ней оптимизаторы сайта, которые стремятся продвинуть свой блог. Выходит, что рынок контекстной рекламы может получить сильный удар.

Данное постановление может привести к уходу российских пользователей из рунета.

Политолог Юрий Юрьев считает доходы большинства блогеров ничтожными. Блогов с действительно высоким доходом крайне мало. Расходы по обложению налогом могут многократно превышать доходы блогеров.

Непродуманным налогообложением рекламы на блогах считают и многие специалисты в области PR и маркетинга. Кто желает платить официально, уже давно оплачивает налог, а неофициальную выплату предстоит доказать с большим трудом. Одно дело – размещение баннеров, другое – контекстной рекламы.

По большому счёту блогеры не должны вообще упоминать никаких фамилий, компаний, названий партий.

Плюс данного законопроекта – большая популярность блогов. Также законопроект сделает информационное пространство более чистым и достоверным. Прежде чем что-либо опубликовать, блогер задумается об ответственности перед законом и своей репутации, поскольку за каждой информацией стоит конкретное лицо.

Не стоит бояться нового постановления тем блогерам, кто не имеет никакого понятия о контекстной рекламе и вечных ссылках. В законе о налоге для блогеров чётко утверждены критерии тех сайтов, которые не попадают под действие постановления правительства.

От налогообложения освобождены интернет ресурсы, используемые для семейных, домашних нужд: посвящённые досугу, созданные для творчества, удовлетворяющие научные и образовательные нужды, посвящённые ведению сельского хозяйства, садоводству. Также не следует беспокоиться владельцам сайтов по уходу за животными.

Сайты для приобретения услуг и товаров, а также по трудоустройству тоже не подлежат взиманию налога. Но данные критерии не касаются сайтов с большой посещаемостью в сутки.

Какой штраф за неуплату налога?

На блогеров, уклонившихся от налога, будет возлагаться административная ответственность в виде штрафов. Для физических лиц он варьируется в пределах от 10 до 30 тысяч рублей.

Для юридических лиц сумма более внушительная – от 50 до 300 тысяч рублей. При повторном нарушении в течение года грозит повторное наказание для физических лиц в виде 30—50 тыс.

рублей и даже приостановление деятельности на время для юридических лиц.

Согласно закону ведомство оценивает популярность выложенной информации по числу уникальных посетителей и длительности просмотра страниц блога, которая должна составлять не менее пятнадцати секунд.

Информация о посетителях интернет-площадки ведомство получает с помощью собственного программного обеспечения и лично блогеров.

Однако способна ли власть взять под полный контроль информационное сетевое пространство? В первые часы вступления нового закона в силу заявку на регистрацию подали более шестидесяти блогеров.

Если многие блогеры с малой посещаемостью могут закрыть свои страницы, то блогеры с большой посещаемостью ещё поборются. Налоги с рекламы обязаны платить наиболее популярные блогеры интернета, получающие ежемесячный стабильный доход и размещающие рекламу на собственных сайтах разнообразных брендов.

Всем известны самые популярные блогеры рунета с очень высокой посещаемостью и не менее высоким доходом от своих блогов.

В ТОП входят графический дизайнер и редактор компании блогов «СУП ФАБРИК» Рустем Адагамов, российский веб-дизайнер Артемий Лебедев, журналист и стартап-менеджер Антон Носик, писатель-фантаст Леонид Каганов и другие блогеры.

По признанию одного из пользователей пару лет назад размещение рекламы на блоге Артемия Лебедева стоило до шести тысяч долларов. Блогеры такого высокого уровня как Илья Варламов получают за рекламные посты до 150 тысяч рублей.

Поскольку принятый законопроект о контроле блогосферы вызвал массу критики в интернете, Роскомнадзор заявляет, что во время формирования правовой практики не будут применяться какие-либо жёсткие меры.

Сегодня блогеры надеются, что большинство неясностей в законопроекте благополучно разрешатся. Кроме того, если есть индивидуальное предпринимательство, то блогер может платить подоходный налог как ИП всего 6%.

Ясно одно – блогеры, которых затронет данный законопроект, будут искать компромиссы в законодательстве.

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Нажимая на кнопку, я даю согласие на рассылку, обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.

Источник: http://myworkpro.ru/vsyo-o-zakonoproekte-ob-uplate-naloga-s-blogerov/

Блогер и налоги

Платят ли блоггеры (блогеры) налоги: какие, условия и порядок уплаты, в том числе для ютуберов, являются ли они самозанятыми гражданами

Многие сейчас грезят стать блогером. Кажется, что это работа – мечта: делаешь то, что тебе нравится (например, путешествуешь по миру, готовишь еду или смотришь любимые фильмы), а потом делишься со всеми своими впечатлениями, да еще и деньги за это получаешь. Согласитесь, наверно каждый мечтает о такой работе. Поэтому многие сейчас берут в руки видеокамеру и снимают видеоролики, мечтая о миллионах подписчиках, популярности и, конечно же, деньгах. Но так ли все просто? С чего начать зарабатывать на своем канале и при этом не иметь проблем с законом?

Прежде всего, блогеры относятся к категории самозанятых людей. К ним относятся, например, репетиторы, няни, таксисты, которые работают сами на себя.

Как же оформить свой маленький бизнес? Здесь два варианта: либо это ИП (индивидуальное предпринимательство), либо ООО (общество с ограниченной ответственностью). Как правило большинство выбирают ИП. Многие блогеры, имеющие более 200-250 тыс.

подписчиков, оформлены как ИП и платят подоходный налог. Но самое интересное то, что отследить доход блогера очень трудно. Ведь большинство дохода им приносит реклама и, как правило, скрытая.

То есть, блогер не рекламирует товар или услугу напрямую, а маскирует эту рекламу словами «сам пользуюсь», «проверил на себе», «много раз уже там заказывал» или «хочу поделиться с вами своими впечатлениями от использования косметики». Словом, отследить такую рекламу невозможно.

Так же существует практика внесения добровольных пожертвований на развитие канала любимого блогера. Поскольку по закону полученные таким образом деньги, считаются подаренными, то налогом они не облагаются.

По действующему законодательству для того, чтобы вести свой бизнес легально, нужно зарегистрировать ИП, заключить договор с компанией, которая будет размещать рекламу на Вашем канале, а также подавать документы о доходах и расходах и выплачивать в казну 6% с оборота денежных средств. Кстати сейчас, партнерские сети, работающие с блогерами по договору, сами обязаны удерживать 13% налог из гонорара.

Поэтому, законодательные органы всяческими способами стараются принять такие подзаконные акты, чтобы получить ту огромную сумму налогов, которая сейчас проходит мимо государства.

Если налог для самозанятых будет иметь адекватный размер, то многие увидят свои плюсы в оформлении своего бизнеса.

Ведь тогда можно будет заключать официальные договоры с рекламодателями, а значит, выйти из «тени» и работать абсолютно легально.

Автор адвокат: Александр Зинуров

Источник: https://24pravo.ru/page/info/516

Как YouTube-блогерам правильно платить налоги?

Из статьи вы узнаете:

  • в каких случаях YouTube-блогерам надо платить налоги;
  • возможные риски и санкции при неуплате налогов;
  • как выбрать оптимальную систему налогообложения.

В России нет специальных законов, которые бы регулировали деятельность блогеров. Поэтому владельцы YouTube-каналов (особенно небольших) считают, что вопрос уплаты налогов их не касается. Но действие Налогового кодекса РФ никто не отменял, и любые деньги, заработанные на YouTube, с точки зрения законодательства ничем не отличаются от денег, полученных от торговли или оказания услуг.

Статья 208 НК РФ посвящена налогообложению доходов физических лиц. В ней есть пункты, применимые к блогерам:

  • доход получен от использования ЛЭП, линий беспроводной и оптоволоконной связи. Для того чтобы зарегистрировать и вести канал на YouTube, нужно электричество и интернет. Это первый пункт, который указывает на необходимость уплаты налога владельцами прибыльных каналов;
  • доход получен от использования авторских или смежных прав в России и за ее пределами. Автор видеороликов и музыкальных композиций может зарегистрировать свое авторское право и брать плату за использование контента. Если такая деятельность ведется, то надо платить налоги;
  • физическое лицо имеет доход от источников, которые находятся в РФ или за пределами страны. Владельцы каналов участвуют в партнерских программах и получают деньги за рекламу.

Для налоговой службы блогер — это физическое лицо, которое ведет деятельность на территории России и получает за это деньги. Но автор канала может изменить свой статус, если зарегистрирует индивидуальное предпринимательство.

Блогер может не регистрировать предпринимательскую деятельность, если канал:

  • молодой и доходов пока не приносит;
  • не участвует в партнерских программах, а если участвует, то доход составляет не более 400 рублей в месяц (необлагаемый минимум);
  • не распространяет авторский контент на коммерческой основе.

Ни в законах, ни в правилах YouTube владельцы каналов не найдут четких инструкций по регистрации своей деятельности и уплате налогов. Но очевидным остается одно — потребность в этом возрастает вместе с увеличением месячного оборота канала, ведь чем больше доход, тем выше вероятность, что вами заинтересуется налоговая.

Возможные риски при неуплате налогов

Если блогер получает регулярный доход с канала, то стать официальным плательщиком налогов выгодно по ряду причин: можно не переживать о проблемах при получении денег через банк, зарабатывать трудовой стаж и не думать о возможных санкциях со стороны государства.

Риски для блогеров, которые не платят налоги:

  1. Проблемы с банком. Служба валютного контроля отслеживает денежные поступления на счета клиентов. Если человек ежемесячно получает большие выплаты в иностранной валюте, то банк может заподозрить его в нелегальной предпринимательской деятельности, отмывании денег, финансировании терроризма и т. д. Чтобы доказать обратное, надо предоставить договор об оказании услуг или другие документы, которые подтвердят законность платежей.
  2. Проблемы с налоговой. Если банк не получил подтверждения легальности полученных денег, то он передает данные в ФНС. Это приводит к блокировке счетов и проведению налоговых проверок, которые заканчиваются уплатой штрафов.
  3. Проблемы с законом. Неуплата налогов регулируется Уголовным кодексом РФ. В крайнем случае неплательщику налогов грозит до 3-х лет лишения свободы.
Читайте также:  Замена свидетельства о рождении: как поменять взамен испорченного, основания для замены (исправить ошибку, внести изменения, поменять национальность, фамилию)

Выбираем оптимальную форму налогообложения

С 2016 года в интернете активно публикуются статьи о том, что Правительство решило заняться вопросом налогообложения доходов, которые получают участники YouTube, Instagram и других социальных сетей. Но пока кардинальных мер принято не было, поэтому каждый владелец канала вправе решать, вести свою деятельность как физлицо или ИП.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Этот вариант подходит для блогеров, которые не зарегистрировали свою предпринимательскую деятельность, но получают доход. Ставка налога на доходы физических лиц — 13 %. Рассчитать сумму налогового платежа и перечислить ее в бюджет необходимо сразу же после поступления денег на счет.

Преимущества:

  • не тратится время на регистрацию предпринимательской деятельности и открытие счетов в банке;
  • не требуется платить взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования;
  • нет необходимости в бухгалтерской отчетности — достаточно годовой декларации.

Недостатки:

  • ставка налогообложения выше, чем у индивидуальных предпринимателей (например, ставка УСН — всего 6%).
  • не фиксируется трудовой стаж;
  • неудобства при работе с банками;
  • при ежемесячном получении выплат удобнее работать как предприниматель и платить налоги каждый квартал.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

На этапе регистрации ИП важно правильно выбрать систему налогообложения. Выбирать блогеры могут между основной и упрощенной системой налогообложения.

ОСНО является невыгодным налоговым режимом для блогеров. Подходит только для тех предпринимателей, которые занимаются импортом товаров и работают с плательщиками НДС. Ведение YouTube-канала к такой деятельности не относится.

Преимущества УСН для ИП:

  • Простая процедура регистрации. Подать заявление можно в электронном виде на сайте ФНС. Для этого заполняется форма Р21001 и оплачивается госпошлина в размере 800 рублей. Налоговая служба подтверждает заявление и назначает дату, когда надо прийти за документами. Если деятельность ведется без наемных работников, то идти в Пенсионный фонд для регистрации не надо. Все документы туда отправит ФНС. Также предприниматель может работать без печати.
  • Низкая ставка налогообложения. На УСН предприниматель каждый квартал платит налог в размере 6% от дохода (при схеме «УСН Доходы»). Местные власти могут снижать ставку до 1%, но по факту она снижена только в Крыму и Севастополе — 3%. При схеме «УСН Доходы минус расходы» ставка составляет 15% (решением местных властей может быть снижена до 5%). Так, в Москве и области она составляет 10%, Санкт-Петербурге и области, Крыму — 7%, Воронежской, Астраханской, Ивановской и некоторых других областях — 5%.
  • Простое ведение отчетности. Предприниматель ведет книгу доходов и расходов. Налог платится каждый квартал. По итогам отчетного года подается налоговая декларация (до 30 апреля). Подавать отчетность можно в электронном виде. Для этого надо зарегистрировать личный кабинет на сайте Госуслуг.

Недостатки УСН для ИП:

  • Увеличение расходов. Кроме налога предприниматель на УСН платит обязательные фиксированные взносы на медицинское и пенсионное страхование (соответственно от 5840 и 26545 руб. в год). Появляются расходы на обслуживание банковского счета.
  • Штрафы. Если блогер не перечислит вовремя квартальный авансовый платеж, то придется заплатить за каждый день просрочки пеню в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Штраф за неуплату налога по итогам года составит 20% от размера невыплаченной суммы. Не сданная в срок отчетность обойдется минимум в 1000 рублей.

Заключение

Если канал на YouTube приносит доход более 400 руб. в месяц, то необходимо платить налоги. Блогер вправе сам решать, открывать ИП или работать как физическое лицо.

Если оборот небольшой, и доход с канала не является основным, то выгоднее платить налоги как физическое лицо. В других случаях лучше подходит предпринимательская деятельность на УСН.

Эта система налогообложения предусматривает самые низкие налоги, простую бухгалтерию и быструю процедуру регистрации.

Именно так можно узаконить свою деятельность, легализировать доходы и не переживать о замороженных счетах в банках и налоговых проверках.

Запустить рекламную кампанию

Источник: https://blog.webartex.ru/kak-youtube-blogeram-pravilno-platit-nalogi/

Чиновники придумали, как заставить блогеров и репетиторов платить налоги

Фигура самозанятого гражданина приобрела в последнее время для власти огромное значение

Sergei Karpukhin / Reuters

От экстремальных методов вывода мелких предпринимателей из тени, например ограничения расчетов наличными, чиновники отказались и теперь обсуждают новый способ – ввести для них максимально низкий налог и простейшую систему его уплаты. Об этом «Ведомостям» рассказали три федеральных чиновника и два консультанта, участвовавших в обсуждении налоговой инициативы.

Новые кассы и онлайн-мониторинг позволяют подумать и о новых, упрощенных системах налогообложения, с сокращением издержек, заявил во вторник первый зампред правительства Игорь Шувалов.

Вариант такой системы уже разработан: создать специальное приложение – онлайн-офис, который будет работать как касса, через него человек будет взаимодействовать с Федеральной налоговой службой (ФНС), рассказывает чиновник.

Рассчитать налог (например, стоимость патента или размер единого налога на вмененный доход) может сам налоговый орган, практически никакой отчетности подавать не нужно. Заплатить его можно автоматически, привязав банковскую карту или счет, с которого спишутся деньги, к приложению.

Воспользоваться им смогут как самозанятые, так и индивидуальные предприниматели (ИП) без наемных работников. Система должна быть удобной, а налоговая нагрузка – небольшой, говорит чиновник.

Привлечь людей к системе можно с помощью бонусов: например, участием в системе частных компаний, которые предложат для них маркетинговые услуги, налоговые вычеты для тех, кто пользуется услугами таких предпринимателей, перечисляет чиновник.

О таком варианте в том числе думает и ФНС, хотя есть и другие идеи, говорит другой федеральный чиновник, пока они не поддержаны в правительстве, а также в социальном блоке. Сами же варианты могут быть разными, продолжает он: оборотный налог, который шел бы и на покрытие страховых взносов, помесячная или поквартальная выплата страховых взносов.

Кроме того, говорит федеральный чиновник, это может быть настройка уже имеющихся режимов с более простой регистрацией, главное – чтобы было удобно.

В I квартале 2017 г. в неформальном секторе экономики трудилось, по данным Росстата, 18,7% всех занятых россиян – более 13 млн человек. В 2016 г. их доля достигала максимума – 21,2%. Растет доля тех, кто берет неформальные подработки и налогов с них не платит: с 30,4% в 2016 г. до 35,5% в 2017 г., оценивали эксперты РАНХиГС.

Но даже если человек большую часть жизни работал в неформальном секторе, он все равно может претендовать на пенсию. Нелегальная занятость приводит к потере около 500 млрд руб. страховых взносов, оценивал в 2016 г. Минтруд.

Ежегодно федеральный бюджет тратит на трансферт в Пенсионный фонд России около 2 трлн руб.

Цель системы – не налоги собрать, а сбалансировать пенсионную систему, чтобы выплачивались взносы и формировались пенсионные права, объясняет чиновник.

Идея нравится простотой и изящностью, говорит чиновник Минфина. Онлайн-кассы оказались самым удачным способом выводить людей из тени, других мер и не нужно, расширение мобильной системы ФНС было бы логичным продолжением этой системы, отмечает другой чиновник министерства.

Представители Минфина и ФНС не комментировали предложение.

Такая мера давно напрашивалась, считает Александра Суслина из Экономической экспертной группы: вопреки сложившемуся мнению, самозанятые не обязательно нарушители, не желающие платить налоги.

Они, может, и готовы платить, но доступных инструментов для выхода из тени у них нет, продолжает она, это врачи, репетиторы, няни – все, кто не может или не хочет создавать ИП, кто не попадает в систему патента.

Предложение полезно и с политической точки зрения, указывает Суслина: оправдания – в виде отсутствия инструментов для легализации – больше не будет.

Такова мировая практика, говорит партнер EY Иван Родионов: подобные системы уже есть в Канаде, Финляндии и Мексике. Стимулируют людей в мире пользоваться ими учет расходов на оборудование, чтобы такие издержки можно было списать, гарантия пенсии и простота отчетности, перечисляет он.

Но для спроса на такую систему нужно гарантировать, что налоговики не станут задним числом выдвигать претензии в утаивании доходов, что минимальный налог через какое-то время не вырастет, предлагает Суслина.

Предприниматели должны понимать свою выгоду, например, в возможности накопить на пенсию или воспользоваться какими-то дополнительными услугами, считает директор Центра трудовых исследований Высшей школы экономики Владимир Гимпельсон, издержки же от регистрации в системе должны быть минимальными, должны быть и гарантии, что ФНС не повысит для них налог до уровня НДФЛ в 13%.

Главное условие успеха – доверие к государству и снижение его давления, говорит индивидуальный предприниматель Алексей Петропольский, владелец сети кофеен.

В статье уточнен комментарий Александры Суслиной.

Источник: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2017/11/22/742596-blogerov-repetitorov-nalogi

Блогеры должны платить НДФЛ

  • Добрый день, уважаемые коллеги.
  • Блогеры должны платить налоги: Письмо Минфина РФ от 20 августа 2018 года №03-04-05/58764.
  • Цитирую: «Таким образом, обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы.
  • На основании статьи 209 Кодекса объектом обложения по налогу на доходы физических лиц является доход, полученный налогоплательщиком.

Налогоплательщики, уклоняющиеся от исполнения налоговых обязательств, выявляются в результате контрольной работы налоговых органов. Контрольная работа по привлечению указанных лиц к декларированию полученных доходов ведется на постоянной основе в установленном порядке».

На самом деле, это хорошо: требуют платить только НДФЛ. Если говорить по-честному, то господин Саакян, автор этого Письма, немножко недорабатывает: нужно было почитать статью 2 ГК РФ.

Из этой статьи Гражданского кодекса господин Саакян узнал бы одну интересную вещь. Если блогер-физическое лицо получает свой доход, при этом не зарегистрирован в качестве ИП и не перешел на спецрежим, то налоговики согласно статье 11 НК РФ, должны заставить его платить еще и налог на добавленную стоимость со всего дохода.

Если строго следовать букве закона, то Минфин должен был потребовать, чтобы каждый блогер со всего дохода заплатил налог на добавленную стоимость и НДФЛ. Поэтому я делаю замечание господину Саакяну за недоработку этого документа.

Читайте также:  До какого года будет действовать материнский капитал на второго ребенка, планируется ли продление

Я не буду рассуждать на тему того, высокие налоги или низкие, должны блогеры платить налоги или посылать всех к черту. Я просто констатирую юридический факт.

Мое мнение на эту тему таково. Блогеры просто должны стать индивидуальными предпринимателями, выбрать себе любой спецрежим и по-честному платить эти копейки.

В отличие от ребят, которые работают на классической системе налогообложения и которые должны сделать все возможное, чтобы законными путями снизить налоги.

Поскольку в нынешних экономических условиях платить все налоги, работая на «классике», для более 60% российских компаний означает автоматическое разорение. Приходите на мой семинар: я расскажу, как легализовать свой бизнес и законно снизить налоги, при этом «слезть» с обналички.

Я думаю, если сейчас налоговики хотят взыскивать с блогеров НДФЛ, поверьте мне, не пройдет и пары месяцев, как вспомнят про НДС. Поэтому, уважаемые блогеры, зачем вам это надо? Зарегистрируйтесь ИП на УСН (6%): будете платить «три копейки», кстати, и страховые взносы в состав этих 6% входят, и спокойно зарабатывайте деньги.

Может быть, кто-то из блогеров скажет: «Пошли они к черту! Я им ни копейки не должен и ничего платить не буду: ни НДФЛ, ни НДС, ни налог по УСН. И Туров пошел к черту! Я не стану ИП!». Не вопрос… Я лишь подсказываю вам путь. Ваше дело – следовать по этому пути, либо работать так, как работаете.

Спасибо, удачи в делах.

ЗАПИСАТЬСЯ НА СЕМИНАР В МОСКВЕ 25-26 ДЕКАБРЯ

  1. Ссылки на нормативную базу:
  2. Письмо Минфина Российской Федерации от 20 августа 2018 года №03-04-05/58764
  3. (Visited 18 times, 1 visits today)

(5

Источник: https://turov.pro/blogeryi-dolzhnyi-platit-ndfl-c/

Ндфл на лайки: какие налоги платят блогеры?

Блогеров пытались включить в единый реестр, их деятельность предлагали лицензировать, а в конце прошлого года депутаты выдвинули инициативу о вводе специального налогового режима.

Куда клонят власти и платят ли российские блогеры налоги, выяснил портал ДОЛГ.РФ.

В 2018 году сервис Epicstars проанализировал, как много денег уходит на рекламу, и вот, что у него получилось. Расходы рекламодателей на рекламу у лидеров мнений в мессенджерах и социальных сетях в прошлом году составили 5 млрд руб., а в текущем эксперты ждут увеличения показателя вдвое.

Ассоциация коммуникационных агентств привела другие данные: 203 млрд руб. было потрачено на размещение рекламы в интернете в 2018 году, из которых 6 млрд руб. пришлось на покупку рекламы у блогеров.

За первую половину 2019 года на рекламу у лидеров мнений было потрачено 60 млрд руб., по информации Admitad.

Любую статистику нельзя назвать точной, потому что часть рынка остается в тени. К теневым сегментам относится, например, репутационный менеджмент.

В любом случае значимость социальных сетей будет продолжать увеличиваться среди потребителей, а расходы на рекламу расти, как и доходы блогеров.

Ключевыми платформами в ближайшее время являются Instagram и YouTube, скоро станет и Tik Tok — новая соцсеть, набирающая обороты.

Последняя популярна пока среди подростков, но через несколько лет они превратятся в платёжеспособную целевую аудиторию.

По мнению Михаила Карпушина, директора по маркетингу платформы GetBlogger, человек волен делать всё, что угодно вести соцсети, становиться популярным. В этом аспекте ведение блога налогами не облагается. Но в тот момент, когда начинают регулярно поступать предложения от рекламодателей на обзоры, распаковки, мнения и т.д. или появляется иная коммерческая выгода, появляется и обязанность заплатить налоги. 

«Бесплатные» доходы

Донат — добровольное пожертвование от подписчиков блогера или стримера, которое перечисляется для поддержания и развития блога. По своему характеру это доход, который получен «в дар». Он не облагается налогом, потому что «даритель» не получил никакой выгоды со своего вложения, кроме удовлетворения собственной филантропичности.

Донаты освободило от НДФЛ государство, причем здесь не важен даже их размер. Правило распространяется и на ИП, потому что подарки не доход от предпринимательской деятельности. Главное, чтобы даритель не оказался близким родственником блогера.

Донаты даже не подлежат валютному контролю, то есть блогер вполне может получать такие подарки и в валюте, соблюдая при этом антиотмывочный закон. Иными словами, доход в валюте не должен превышать 600 000 рублей, и не должен направляться анонимом.

Однако российские законы не могут уберечь блогеров от внимания банков. Именно у них вполне могут возникнуть вопросы о природе появления постоянных переводов.

Ифнс «залетает» на стрим

Несмотря на право блогеров получать условно «бесплатные» доходы, налоговая служба уже напоминала в начале текущего года о необходимости заплатить налоги реальные. Любые доходы подлежат налогообложению, и доходы от ведения блога не исключение.

ИФНС предложило платить блогерам налоги по механизму уплаты фискальных сборов физическими лицами. Сумма НДФЛ в таком случае должна исчисляться блогером самостоятельно. Все взносы за текущий год уже должны быть уплачены. Декларацию за 2019 год необходимо сдать до конца апреля 2020 года, а налоги уплатить до 15 июля 2020 года.

Представитель платформы GetBlogger отметил, что часто рекламодатели не утруждают себя оплатой налогов, как и сами блогеры: чаще всего услуги оплачиваются переводом с карты на карту.

Самый невыгодный вариант для платформ, работающих с блогерами, — это сотрудничество с последними как с физическими лицами. Так обязанность по уплате налога сверх полученного блогером дохода падает на юридическое лицо.

Проще для всех, когда блогер становится ИП и платит 6% налогов по упрощенной схеме. Вариант с самозанятостью еще совсем сырой, поэтому пока популярностью не пользуется.

«Мы как компания полностью платим налоги за клиентов. С блогерами до 100 тыс. подписчиков работаем как с физическими лицами и сами платим за них взносы.

Более крупные клиенты ведут учет самостоятельно через открытые ИП, но таких блогеров, к сожалению, пока не так много: порядка 7-10% от общего числа, зарегистрированных на платформе.

При этом мы активно стимулируем клиентов получать статус ИП, для этого договариваемся с банками о создании специальных тарифов и направляем дополнительные предложения от рекламодателей сверх тех, что блогеры уже получают» — подчеркнул Михаил Карпушин.

Как вести блог и оставаться в рамках закона

Изабелла Атласкирова, юрист и генеральный директор «СааС проект» рассказала, как блогер может вести бизнес и оставаться в рамках закона:

«Налогом облагается получение дохода с блога за размещение рекламы. За это собственник блога получает денежное вознаграждение от рекламного агентства или напрямую от заказчика рекламы. Как и любой другой гражданин, блогер может подавать декларацию о доходах и платить 13% с полученного дохода как физическое лицо.

Кроме того, если блоггинг является предпринимательской деятельностью, стоит оформить статус ИП. Тогда целесообразно платить УСН 6% и взносы в ФСС и ФМС. Налог может заплатить за блогера и заказчик публикации, если существует соответствующий договор: заказчик выступает в роли налогового агента, а блогер предоставляет данные паспорта, ИНН и СНИЛС.

Блогеров могут причислить и к самозанятым. Так они смогут платить определенный небольшой налог».

Таким образом, у блогеров есть три варианта легализации доходов:

  1. Ничего не открывать и платить 13% от всех получаемых доходов. Этот вариант подходит новичкам в ведении блогов и тем, кто получает доход, но не постоянно.

  2. Если доходы поступают систематически, деятельность становится предпринимательской, поэтому по закону у блогера появляется обязанность открыть ИП. В данном случае уплата фискальных взносов будет вноситься в зависимости от выбранной системы налогообложения.

  3. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить 4% от своих доходов. Ставка по налогу не будет меняться в течение нескольких лет, однако режим еще считается экспериментальным, доступен для четырех регионов России и может быть отменен.

«Охота» на бизнес в сети уже объявлена

Весь 2018 год налоговая служба вела «охоту на блогеров», которые ведут бизнес через социальные сети. Под видом тайных покупателей приобретала услуги, а в итоге предлагала приехать в инспекцию и дать показания по поводу уплаты налогов. Так, были пойманы создательница «тортпритона» и мастера по маникюру. О своих успехах налоговые органы даже отчитались на официальном сайте.

В начале текущего года возник прецедент и с инфобизнесом: СК возбудил два уголовных дела на Дмитрия Ладесова, блогера и создателя паблика «Типичный миллионер».

Источник: https://xn--c1abvl.xn--p1ai/news/nalogi_2019/ndfl_na_layki_kakie_nalogi_platyat_blogery/

Должен ли блоггер платить налоги

В законодательстве Российской Федерации не установлен определенный статус блоггера. Многих сегодня интересует, платят ли налоги блоггеры Ютуба, Инстаграма, собственники веб-ресурсов или популярных страничек в социальных сетях. Так или иначе перед законом все они являются равными. Различие состоит лишь в том, кто этот пользователь – простой гражданин или бизнесмен. В 2019 г.

у блоггеров появилась еще одна возможность легализации собственного статуса, а именно перейти в разряд самозанятых. В любом из этих случаев налоговики ожидают, что так называемый налог на блоггеров будет уплачен. А если подумает, что пользователь получает доход нелегально, то вправе выполнить проверку лица, и в случае необходимости взыскать недоимку, а также назначить штрафные санкции.

Должны ли блоггеры оплачивать налоги?

Блоггеры теперь все чаще выступают в роли экспертов. Поэтому к их мнению прислушиваются при подборе нужной продукции или услуг.

Многие торговые марки, поняв эту тенденцию, стали активным образом привлекать блоггеров в собственные рекламные кампании, стабильно выплачивая крупный доход.

Потому перед блоггером, который монетизирует собственный контент, обязательно появляется вопрос: как оплачивать налоги?

Согласно статистическим сведениям, в Российской Федерации на сегодняшний день насчитывается приблизительно пятнадцать-семнадцать тысяч блоггеров, которые зарабатывают приблизительно десять миллиардов рублей ежегодно, что делает блоггерство весьма привлекательным бизнесом

Известные блоггеры получают неплохой доход, но налоги платят отнюдь не всегда. А согласно законодательству должны. Ведь в Российской Федерации не установлен минимальный размер дохода, не облагаемый налогом. То есть с каждого рубля должен оплачиваться процент в бюджет. Дело лишь в способе оплаты.

Должны ли блоггеры платить налоги? Самостоятельно оплачивать налоги нужно не всегда.

Если денежные средства физлицу выдает фирма из России, то она должна самостоятельно перечислять налог с дохода в соответствии со статьей 226 Налогового кодекса.

Но рекламные сети изредка осуществляют работу согласно подобной схеме. Потому, как правило, ответственность за оплату налогов ложится на самого пользователя.

Действительно отнюдь не всем торговым маркам удобно осуществлять работу по подобной схеме, в особенности, когда блоггеров достаточно много. При подобном подходе торговым маркам приходится рассчитывать страховые взносы непосредственно сверх гонорара, а также увеличивать нагрузка на собственную бухгалтерию.

Источник: https://nalog-plati.ru/voprosy/dolzhen-li-blogger-platit-nalogi

Ссылка на основную публикацию