Как проверить ип по инн и по огрнип на сайте ифнс или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Главная — Организация бизнеса — Закон и право — Проверки — Как на сайте ИФНС можно проверить ИП по ИНН или другим известным данным

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Проверка ИП подразумевает определение правильности его документов, выявления видов деятельности и особенности постановки на учет. Такую проверку может совершить любое физическое или юридическое лицо.

Государственная проверка индивидуального предпринимателя – система мероприятий по оценке и контролю за правильностью деятельности и выявлению потенциальных нарушений.

Данный процесс проводится силами государственных надзорных органов и направлен на снижение числа недобросовестных предпринимателей, чья деятельность негативно сказывается на обществе, природе и т.д.

Для чего может потребоваться проверка индивидуального предпринимателя

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрацииПроверка индивидуального предпринимателя иногда бывает необходимым процессом. Официальные проверки создаются для надзора за деятельностью и наблюдения за выполнением законодательства. Такие проверки уберегут людей от некачественных товаров и услуг, окружающую среду – от загрязнения, животных – от жесткого обращения.

Проверки, связанные с документацией и доступные любому гражданину и всем предприятиям, позволяют определить правильность данных, уточнить возможные виды деятельности предпринимателя и проверить его отчетность. Таким образом, такая проверка способствует повышению уверенности в надежности индивидуального предпринимателя.

Как проверить ИП по ИНН на сайте ИФНС

На официальном сайте ИФНС необходимо перейти во вкладку «Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств» (ССЫЛКА).

На странице откроются «Критерии поиска» — выбрать «Индивидуальный предприниматель/КФХ». Далее выбираем поиск по ОГРНИП/ИНН или ФИО и региону места жительства:

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

В строке «Поиск по:» нужно выбрать известные данные – или ОГРНИП / ИНН, или ФИО и регион места жительства. При выборе «ФИО и региону места жительства» необходимо регион места жительства выбрать из списка, заполнить вручную следующие поля:

При выборе «ОГРН/ИП» необходимо ввести либо 15-значный, либо 12-значный цифровой код соответственно.

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

В случае правильного ввода данных в pdf-формате откроется документ «Сведения об индивидуальном предпринимателе», в котором будут указаны следующие сведения:

  • о гражданине;
  • о регистрации;
  • об учете в налоговом органе;
  • об основных и дополнительных видах экономической деятельности.

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Проверка по выписке из ЕГРИП

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Чтобы получить выписку из ЕГРИП, необходимо обратиться в налоговую службу – либо в местное отделение, либо на официальном сайте ИФНС. Документ выдается в двух формах – письменной или электронной. Бумажную форму присылают в почтовое отделение.

Выписка из ЕГРИП отражает все данные, связанные с функционированием ИП: регистрацию, виды деятельности, постановка на налоговый учет. Этот документ важен при совершении любого юридически значимого процесса.

Кто из ИП имеет право работать без кассового аппарата читайте в этой статье.

Как можно проверить индивидуального предпринимателя без доступа к сети

По ИНН

ИНН расшифровывается как индивидуальный номер налогоплательщика. Данный документ выдается каждому физическому лицу по достижении 14 лет при написании заявления в налоговой инспекции. Индивидуальный предприниматель регистрирует ИНН только в том случае, если ранее он не получал документ в качестве физического лица.

Расшифровка

ИНН индивидуального предпринимателя включает в себя перечень 12 цифр (арабских). Первые две цифры обозначают номер региона, где выдан документ, например, 59 для Пермского края и 11 для республики Коми.

Далее две цифры отражают код местного отделения Федеральной налоговой службы. Последующие шесть цифр – это порядковый номер налоговой записи предпринимателя. Крайние две цифры номера носят название контрольных.

Контрольные цифры в ИНН необходимы для сверки правильности номера. По данным можно самостоятельно проверить правильность индивидуального номера налогоплательщика для любого индивидуального предпринимателя.

Алгоритм проверки

Расчет для любого 12-значного номера производится по следующему алгоритму. Все цифры ИНН обозначаются через n с порядковым номером. Контрольные числа обозначаются n11 и n12. Каждой цифре из первых десяти присваивается коэффициент m:

Данные для расчета m1 m2 m3 m4 m5 m6 m7 m8 m9 m10
Расчет контрольной цифры (n12) 7 2 4 10 3 5 9 4 6 8
Расчет контрольной цифры (n11) 3 7 2 4 10 3 5 9 4 6


Этап 1
.

Для сверки контрольной цифры n12 необходимо умножить каждую цифру ИНН (n) на соответствующий коэффициент (m). Полученные числа сложить и разделить на 11, получив таким образом нецелое число. Из него выделит целую часть, умножить на 11 и полученный результат вычесть из произведения первых десяти цифр и коэффициентов.

  • Получится остаток, который равен контрольной цифре n12:
  • (n1*m1+n2*m2+n3*m3+n4*m4+n5*m5+n6*m6+n7*m7+n8*m8+n9*m9+n10*m10)/11.
  • Например, ИНН 590318486880.
  • (5*7+9*2+0*4+3*10+1*3+8*5+4*9+8*4+6*6+8*8)/11=294/11=26,72
  • 294-11*26=8.
  • Контрольная цифра совпала, ИНН верен по расчетам.
  • Этап 2.
  • Методика проверки контрольной цифры n11 полностью дублируется с n12.
  • Возьмем тот же ИНН 590218486880.
  • (5*3+9*7+0*2+3*4+1*10+8*3+4*5+5*9+6*4+8*6)/11=252/11
  • 252-11*22=10

В данном случае результатом вычислений стало число 10. Но двузначное число не может быть контрольным. Поэтому при таком результате контрольная цифра всегда равна нулю. Расчет подтвердил правильность контрольной цифры, значит, ИНН индивидуального предпринимателя верен.

По ОГРНИП

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

ИП проверяется по правильности номера. Для этого необходимо выделить последнюю цифру, а остальные сложить и разделить на 13. Из полученного числа определить целое, умножить его на 13 и вычесть его из произведения первых 14 цифр номера. Полученный остаток должен совпасть последней цифрой ОГРН. Если получилось число 10, то цифра равна нулю.

Проверка индивидуального предпринимателя – процесс нетрудоемкий, но очень важный. С его помощью можно определить правильность документов и номеров, выявить существующие ошибки, проанализировать деятельность ИП и определить его надежность.

Видео ролик рассказывает о том, почему не помешает проверить вашего контрагента по бизнесу:

(19

Источник: https://delatdelo.com/organizaciya-biznesa/pravo/proverki/ip-po-inn.html

Как проверить задолженность юридического лица или ИП по налогам по ИНН?

Чтобы упростить гражданам жизнь, были разработаны три платформы — Госуслуги, сайт ФНС и ФССП. Все три ресурса, помимо прочего, предоставляют услугу проверки налоговой задолженности по идентификационному номеру налогоплательщика.

Правда, одним ИНН не обойтись: юридическим лицам и ИП для пользования сайтами ФНС и Госуслугами нужно сначала пройти процедуру регистрации. В этом материале мы рассмотрим проверку долгов по налоговым обязательствам юр.

лиц всеми возможными способами.

Способы проверки задолженности по ИНН

Без налогообложения не может существовать государство и его институты.

Поэтому правительство обращает особое внимание на деятельность налоговых органов: выпускаются новые законы, работа с неплательщиками ужесточается, стремительно уничтожается теневой сектор в экономике.

Для налогоплательщиков созданы все условия, чтобы не появлялись долги и не инициировались судебные разбирательства почем зря.

Сервис расширился как для физических, так и юридических лиц. Всего проверить задолженность онлайн можно тремя способами:

  • На официальном сайте ФНС;
  • На федеральном ресурсе Госуслуги;
  • На сайте ФССП, если у плательщика имеются открытые исполнительные производства.

Исследуем каждый способ в подробностях.

Сайт ФНС

Из обычного информационного ресурса сайт ФНС довольно давно перерос в федеральную платформу с удобным функционалом. Здесь не только можно узнать задолженность по налогам ИП по ИНН, но и сразу оплатить долги. Делается это абсолютно бесплатно, т.к. сервис не взимает с пользователя комиссию за перевод.

Чтобы воспользоваться ресурсом https://www.nalog.ru/, понадобится личный кабинет, зарегистрированный и верифицированный в системе. Итак, сначала нужно пройти регистрацию. Для этого нужно в соответствующих полях ввести:

  • ФИО индивидуального предпринимателя или же наименование ООО;
  • Контактные данные;
  • ИНН;
  • ОГРН.

Затем введенные данные должны быть верифицированы в системе, т.е. подтверждены. Сделать это можно с помощью:

  • Логина и пароля, заранее выданного в ИФНС по месту регистрации;
  • Электронную подпись, заверенную в муниципалитете или банке;
  • Через личный кабинет на Госуслугах, где уже было пройдено подтверждение личности.

После полностью пройденной регистрации найти нужную информацию будет просто. Достаточно войти в Личный Кабинет, авторизоваться на сервисе и пройти во вкладку «Наличие задолженности или переплаты». Там пользователю станут доступны все сведения по налоговым платежам.

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Госуслуги

Сайт https://www.gosuslugi.ru/ в последние лет пять приобрел масштаб, на который изначально Правительство РФ и рассчитывало: теперь это федеральная программа, по-настоящему удобная и, что называется, «в каждом доме». Здесь легко узнать налоговую задолженность по ИНН юридического лица или ИП.

Для проверки долга также нужно иметь зарегистрированную и верифицированную учетную запись в системе. Регистрация организации или ИП в системе производится в два этапа.

Сначала высылаются базовые данные — ФИО, контактные данные (почта и телефон), придумываются логин и пароль. Затем в личном кабинете нужно ввести дополнительные данные — ИНН, СНИЛС, ОГРН, паспортные данные.

На проверку введенных реквизитов уходят сутки-двое.

  Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Затем, после подтверждения данных, проверка налоговой задолженности становится доступна. Для этого нужно сначала авторизоваться на сервисе, затем перейти по ссылке https://www.gosuslugi.ru/10002/form, где в соответствующем поле нужно ввести ИНН, после чего заявка отправляется на рассмотрение. Буквально спустя 1-30 минут уже приходит ответ от ресурса, в котором подробно отражена информация по неоплаченным налоговым сборам.

Сайт ФССП

Как мы уже говорили, пользоваться этим ресурсом есть смысл только в тех случаях, когда в адрес налогоплательщика открыли исполнительное производство — одно или же несколько. Таким образом, с помощью сайта можно не только узнать задолженность юридического лица по налогам по ИНН, но и выяснить, не начали ли приставы потихоньку готовиться к аресту вашего имущества.

Плюс системы ФССП в том, что для получения данных не потребуется регистрация. Просто зайдите на сайт http://fssprus.ru/, и уже на главной странице вы увидите инструмент по поиску долгов в правой части страницы. Нажмите на кнопку «Расширенный поиск». Затем выберите свой вариант — физическое или же юридическое лицо.

Читайте также:  Регистрационный номер в пфр для ип: что такое, нужен ли, как узнать, где получить

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

Введите данные исходя из того, что вы выбрали.

Если физлицо (подробнее про проверку налоговой задолженности физлица мы уже писали здесь), потребуется указать только ФИО, дату рождения и регион регистрации, если юрлицо, понадобятся адрес предприятия, его наименование и субъект РФ, к которому эта организация прикреплена. Нажмите кнопку «Найти» после ввода сведений. Спустя минуту сайт выдаст в виде таблицы все задолженности и открытые/закрытые исполнительные производства по указанным реквизитам.

Есть ли разница в процедуре для юридического лица и ИП

Проверить задолженность по налогам по ИНН ИП и проверить долги юр. лица по ИНН — это одни и те же процедуры. Ресурсы для поиска в обоих случаях одинаковые. Разница заключена лишь в реквизитах, которые придется вводить для поиска сведений в базе данных.

Практически все поля для ввода содержат в себе подсказку и пример для ввода, написанные серым шрифтом. Поэтому составление заявки не должно вызвать затруднения даже у тех, кто с компьютером на «вы».

Прочие способы проверки задолженности по налогам

Пользование электронными ресурсами практически во всем более удобно и разумно, чем пользование устаревшими инструментами (звонок в ИФНС или личное обращение). Судите сами:

  • При проверке баланса через электронные системы не придется сидеть в очередях — сайт выдает результат практически мгновенно после формирования запроса;
  • Нет необходимости тратить время и деньги на поездку в налоговую инспекцию. Особенно это касается тех ситуаций, когда формально предприятие прикреплено к одному району/городу, а фактически расположено совсем в другом месте;
  • Не тратятся деньги на комиссии, которые неизбежно бы возникли при оплате налоговых задолженностей через отделения банка или почты.

  Срок давности по транспортному налогу

Но иногда случаются ситуации, когда через интернет уладить вопрос невозможно. Тогда мы советуем обратиться лично в отделение ИФНС. Для этого нужно с собой взять:

  • Заявление, составленное по установленному ФНС образцу. Получить бланк можно на месте в отделении;
  • Копия паспорта;
  • Копия ИНН.

Мы советуем заполнять бланк в присутствии сотрудников ФНС. В их обязанности входит консультирование и оказание помощи при заполнении документации плательщиками. В заявлении должны быть перечислены следующие данные:

  • Наименование и номер ИФНС;
  • ФИО заявителя;
  • Его адрес регистрации;
  • ИНН физического лица, если заявитель — ИП;
  • В чем заключается просьба («прошу выдать справку, удостоверяющую наличие или отсутствие налоговой задолженности»);
  • Укажите, как вы желаете получить справку — лично в руки, через доверенное лицо, по почте, курьером;
  • Дата и подпись заявителя.

Передать документы нужно лично, но допускается и отправление по почте либо через доверенное лицо. В первом случае понадобиться отправить заказное письмо с уведомлением о вручении, во втором — оформить доверенность на имя человека, кто будет забирать справку.

Справка в обязательном порядке будет выдана заявителю в течение 10 рабочих дней с момента его обращения в ИФНС.

Как оплатить задолженность

Оплата производится напрямую с сайта ФНС, Госуслуги или ФССП, но также можно отправить деньги через отделения Почты России или любого российского банка. Для оплаты через отделения нужно только заранее распечатать квитанцию, скачать ее можно, опять же, с указанных выше трех площадок (уже после завершенного поиска данных). Можно и вовсе принести наличку в кассу ИФНС.

Платеж в счет налогового сбора через электронные системы допускается в следующих форматах:

  • С мобильного телефона, но только МТС, Билайн, Мегафон и Тele2;
  • Webmoney;
  • Банковскими картами на основе платежных систем Visa, MasterCard и МИР. Карта Maestro принимается в ограниченном режиме: у нее должен быть CVV-код на обороте или подключенная защита 3DS.

Краткое резюме статьи

Проверка налоговой задолженности в 21 веке осуществляется буквально в пару кликов.

И для большего удобства в России предусмотрены целых три площадки, каждая из которых дает возможность узнать сумму долгов перед государством: сайт ФНС, Госуслуги и ФССП. Причем последние даже не требуют регистрации на ресурсе.

В конце концов, если обстоятельства не позволяют пользоваться интернетом, можно изготовить справку за 10 рабочих дней в любом отделении ИФНС.

Источник: https://vKreditBe.ru/kak-uznat-zadolzhennost-po-nalogam-ip-ili-ooo-po-inn/

Узнать задолженность по налогам по ИНН контрагента можно на сайте ФНС

Зачем проверять налоги и долги контрагента по ИНН или иным реквизитам

Когда организация планирует заключить сделку, ее юристы анализируют информацию о будущем деловом партнёре. Стабильное положение и надёжность компании подтвердит информация об экономическом состоянии, в том числе сведения о её долгах. Есть несколько типов задолженности:

  • перед контрагентами;
  • перед банками по кредитным договорам;
  • по зарплате работникам;
  • перед бюджетом и внебюджетными фондами.

Скачать образец юридического заключения по итогам проверки контрагента

По этой информации можно оценить, насколько устойчив бизнес будущего контрагента. В частности, нужно узнать о задолженности по налогам (эту и другие проверки проводят по ИНН контрагента). 

Помимо долгов самой организации, существует дебиторская задолженность – обязательства контрагентов перед компанией. Дебиторскую задолженность тоже нужно проанализировать: это ценный бизнес-актив.

Может случиться так, что партнёр нарушит договорные обязательства, не погасит долг, и против него возбудят исполнительное производство. А денег на счетах партнёра не окажется.

Тогда судебные приставы будут обращать взыскание на другие активы, в том числе на дебиторскую задолженность.

По состоянию и характеру долгов контрагента можно сделать вывод о том, как он ведёт дела. Юристы компании обладают возможностью получить доступ к бухгалтерской отчётности юридических лиц. Отчётность наглядно отображает движение средств. Проблемы с отчётностью означают, что контрагент может оказаться недобросовестным.

Проверка контрагентов на надежность

Обезопасьте себя от мошенничества и неприятностей с налоговой. Автоматическая проверка по налоговым, арбитражным и другим базам.

По данному ИНН ничего не найдено

ООО «Ромашка Плюс»

ИНН 4909128502

Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации Как проверить ИП по ИНН и по ОГРНИП на сайте ИФНС или другим способом: узнать задолженность по налогам, найти реквизиты и адрес регистрации

В процессе реорганизации в форме присоединения другой организации с 16 декабря 2018 года. Есть судебные дела в роли ответчика.

Сервис проверит контрагента по государственным реестрам – ЕГРЮЛ и ЕГРИП, Росстата, картотеке арбитражных дел, базе исполнительных производств ФССП России, сервисам налоговой службы и другим. Сформирует досье компании и выписку из ЕГРЮЛ с подписью ФНС. Проверить контрагента

Памятки для сотрудников юридических отделов

  • Все платные и бесплатные сервисы по проверке контрагента >>
  • Как самостоятельно и бесплатно проверить контрагента. 15 ключевых источников >>

Скачать образец юридического заключения по итогам проверки контрагента >>

42 полезных документа для юриста компании

  • Скачайте и упростите свою работу

Если по ИНН или другим способом определить налоговую задолженность контрагента, это позволит снизить риски компании

Отсутствие проблем с бухгалтерской отчётностью – существенный, но не единственный признак стабильности компании. Важным показателем служит состояние задолженности контрагента перед бюджетом. Добросовестная компания регулярно погашает задолженность по налогам.

Отсутствие отчислений в бюджет должно насторожить юристов: если партнёр окажется фирмой-однодневкой, пострадает и компания, которая заключила договор с недобросовестным контрагентом.

ФНС заподозрит её в получении необоснованной налоговой выгоды и доначислит налог на прибыль.

Компании необходимо выяснить, есть ли у контрагента задолженность перед бюджетом. Иначе она не сможет доказать, что проявила должную осмотрительность при выборе бизнес-партнёра. Из п. 10 постановления Пленума ВАС от 12 октября 2006 г. № 53:

«Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности, и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом…

Налоговая выгода может быть также признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что деятельность налогоплательщика направлена на совершение операций преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязанностей».

Поэтому перед заключением сделки необходимо проверить, какая у контрагента налоговая  задолженность.

Проверить налоговую задолженность по ИНН можно на сайте ФНС

Чтобы узнать о долгах контрагента перед бюджетом, можно воспользоваться интернетом и проверить задолженность онлайн. Для того чтобы выявить наличие у компании недоимок, потребуется ИНН компании.

Проверить задолженность юридического лица по ИНН можно с помощью сервиса на сайте ФНС России nalog.ru, регистрации для этого не потребуется. Сначала зайдите в раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Затем выберите ссылку «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года». На этой странице в поле «Параметры поиска» введите ИНН компании.

На странице появится ответ, где будет указано, какая именно задолженность числится за компанией. В поле поиска допускается использовать название компании, но надёжнее искать по ИНН.

Сервис предоставит информацию о задолженности, если организация больше года не отправляет отчёты в ИФНС, а также при наличии недоимок свыше 1 000 р., которые взыскивали в рамках исполнительного производства. Если таких нарушений со стороны компании не было, в ответе на сайте будет указано, что юридическое лицо не имеет задолженности перед бюджетом.

Чтобы подтвердить, что вы проводили проверку задолженности контрагента, потребуется выписка. Для получения электронной выписки с сайта ФНС необходим доступ к личному кабинету. Если его нет, зарегистрируйтесь на сервисе. Выписку предоставляют бесплатно, это документ в формате pdf с усиленной квалифицированной электронной подписью.

Читайте также:  Срок действия медицинской справки для водителей в 2020 году: сколько действует медсправка на водительские права

Как облегчить поиск информации о финансах и налогах контрагента

Бесплатные сервисы, где можно проверить задолженность по ИНН онлайн, упрощают поиск долгов контрагента. Но остальную информацию надо собирать где-то ещё. Если нужно получить данные не об одном контрагенте, а сразу о нескольких или даже многих, задача усложняется.

Юристу компании, который хочет снизить затраты времени и внимания на поиск таких данных, можно порекомендовать платные онлайн-системы, например, сервис «Проверка контрагентов». Назначение таких ресурсов – объединить сведения десятков официальных источников в единую справку по запросу пользователя. 

Как проверить задолженность по налогам по ИНН в сервисе «Проверка контрагентов»

В сервисе «Проверка контрагентов» существует возможность бесплатно проверить бизнес-партнёра. Услуга предоставляется на 24 часа.

Если юрист компании постоянно ищет информацию о различных юридических лицах, целесообразно подключить один из тарифов.

Но независимо от того, воспользуетесь вы бесплатной услугой или приобретёте платный вариант обслуживания, сервис позволяет онлайн проверить задолженность ООО по ИНН, задолженность АО или организации другого типа.

Однако возможности ресурса значительно шире. У пользователя ресурса будет исчерпывающая информация о бухгалтерской отчётности контрагента. С помощью сервиса можно проверить задолженность по налогам по ИНН, а также узнать сведения о:

  • внеоборотных активах юридического лица, в том числе отложенных налоговых активах,
  • оборотных активах, в частности, о дебиторской задолженности, а также НДС по приобретённым ценностям,  
  • о капитале и резервах,
  • о долгосрочных и краткосрочных обязательствах и т. д.

Пользователь получит отчёт о финансовых результатах, отчёт о движении денежных средств контрагента и другие данные бухгалтерского баланса. Для этого достаточно ввести ИНН контрагента в поле поиска и нажать на кнопку.

Сервис «Проверка контрагентов» не только предоставляет данные о финансовом состоянии компании, но и позволяет проверить её со всех сторон. Справка, которую формирует сервис, объединяет данные с 17 официальных сайтов и реестров:

  • с сайта ФНС России,
  • с сайта ФССП РФ,
  • из картотеки арбитражных дел,
  • из реестра надёжных партнёров ТПП РФ,
  • из реестра проверок Генеральной прокуратуры,
  • из реестра недобросовестных поставщиков и т. д.

Сервис сам соберёт для юриста компании информацию о контрагенте, пользователю не понадобится обращаться к посторонним ресурсам. Материалы, которые формируют электронное досье, проходят предварительную проверку на достоверность и благонадёжность. Досье может послужить доказательством того, что компания проявила должную осмотрительность при выборе бизнес-партнёра.

Источник: https://www.law.ru/article/21244-qqq-17-m1-12-01-2017-kak-proverit-zadoljennost-po-inn

Проверка контрагентов в 2018 году

Большая часть отказов в признании расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, как правило, связана с недобросовестными контрагентами.

Примечание: контрагент – физическое лицо, ИП или организация с которой вы заключаете сделку или договор. Для указанных лиц вы, в свою очередь, также выступаете контрагентом.

«Фирмы-однодневки» или «транзитные компании» как их называют налоговики, являются камнем преткновения налогоплательщиков и контролирующих органов. Последние настаивают на том, что ответственность за недобросовестных бизнес-партнеров должна полностью ложиться на плечи тех, кто заключает с ними сделку.

Стоит отметить, что прямого указания в законодательных актах на обязанность проверки контрагента нет, но есть Постановление ВАС РФ № 53, в котором приведены критерии оценки обоснованности получения налоговой выгоды.

Примечание: налоговая выгода — уменьшение суммы налога к уплате в бюджет посредством применения вычетов, учета произведенных расходов, снижения налоговой ставки, использования льгот и т.п.

Примерами получения налоговой выгоды является заявление вычетов по НДС и признание расходов по налогу на прибыль на ОСН, учет затрат при расчете УСН «доходы минус расходы», применение льгот и т.п.

В соответствии с Постановлением № 53 налоговая выгода может быть признана необоснованной (незаконной) если будет доказано, что организация или ИП не проявили должную степень осторожности и осмотрительности при выборе контрагента.

Обратите внимание, что Постановление № 53 не содержит четких указаний на то, какие меры должен предпринять налогоплательщик, чтобы ИФНС признала его действия соответствующими критериям осмотрительности и осторожности.

В связи с чем, отказать налоговая может даже в случае, если все возможные мероприятия по проверке бизнес-партнеров были проведены.

Связано это с тем, что налоговые органы наделены гораздо большим спектром полномочий, нежели, чем обычные налогоплательщики.

Сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную проверку. Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок.

Как проверить контрагента

  • Бесплатные электронные сервисы (ФНС, ФАС, ФССП, ФМС, ВАС и т.д.);
  • Платные электронные сервисы (Мое Дело «Бюро», Контур «Фокус», Такском «Досье»);
  • Запросы в государственные органы (ИФНС, Росстат);
  • Запрос пакета документов у контрагента;
  • Оценка деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним);
  • Личная встреча.

Бесплатные электронные сервисы

Проверить контрагента бесплатно можно с помощью большого количества электронных сервисов, предоставляемых государственными органами.

ФНС РФ («Проверь себя и контрагента»)

Официальный сайт ФНС содержит самое большое количество сервисов для проверки контрагента – 13. С их помощью можно получить основную информацию о будущем бизнес-партнере, а именно: сведения из ЕГРЮЛ, данные о наличии признаков массовости (учредителя, директора, юридического адреса), задолженности по налогам и сборам, нахождение в стадии банкротства и т.п.

Данный сервис позволяет узнать общую информацию о юридическом лице:

  • Дату и место регистрации;
  • Юридический адрес;
  • Сведения об учредителях и лицах, имеющих право действовать без доверенности;
  • Данные об учредительном капитале;
  • Коды ОКВЭД;
  • Даты внесения изменений в ЕГРЮЛ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, либо ОГРН или ИНН. В полученном документе будет отражена дата получения сведений, а также орган, предоставивший информацию (ФНС РФ).

Этот ресурс предоставляет информацию о том, направлены ли контрагентом в ИФНС документы на государственную регистрацию, внесение изменений (в ЕГРЮЛ и учредительные документы), реорганизацию или ликвидацию. С помощью данного сервиса также можно узнать, дату подачи заявления на государственную регистрацию, степень готовности документов и способ их направления.

Примечание: если документы направлены по почте — это может говорить о том, что контрагент избегает личного общения с налоговыми органами.

Должны насторожить также многочисленные изменения, особенно лиц из состава учредителей и генеральных директоров.

В случае если полученная информация вызывает сомнения в добросовестности контрагента – лучше запросить у него объяснения по данному вопросу и подтверждающие документы. При отказе в их предоставлении от сделки лучше отказаться.

Для получения сведений необходимо ввести ОГРН или наименование организации. Также, в выпадающих строках, можно выбрать интересующую форму заявления (изменений в ЕГРЮЛ, реорганизацию, ликвидацию и т.п.) на госрегистрацию или ИФНС в которую было подано заявление.

С помощью этого сервиса можно получить информацию:

  • О нахождении контрагента в стадии ликвидации или реорганизации;
  • Об уменьшении уставного капитала;
  • О приобретении более чем 20% уставного капитала другого общества.

Примечание: при наличии информации в данном ресурсе рекомендуется запросить пояснения у контрагента относительно указанных изменений.

Данный сервис позволяет получить информацию о том, дисквалифицирован ли по решению суда генеральный директор контрагента. Поиск ведется по ИНН или ОГРН организации.

С помощью этого поисковика можно узнать входят ли в состав юридического лица или ИП дисквалифицированные лица.

Для получения сведений необходимо ввести инициалы лица, которого нужно проверить или наименование организации.

  • Данный способ проверки предоставляет возможность узнать, присутствуют ли в интересующем юридическом лице дисквалифицированные лица.
  • Для получения сведений необходимо ввести наименование организации или ее ОГРН.
  • Примечание: проверять контрагента на наличие дисквалифицированных лиц по всем трем сервисам не обязательно, достаточно убедиться не отстранен ли от деятельности генеральный директор.

С помощью этого сервиса можно получить информацию о юридическом адресе контрагента, в частности о том, относится ли он к массовому.

Примечание: наличие так называемого «массового адреса» не всегда говорит о недобросовестности контрагента. При получении подобной информации необходимо проверить, не относится ли данный адрес к местонахождению торгового или административного-делового центра.

Данный сервис предоставляет информацию относительно нахождения контрагента по юридическому адресу, указанному при регистрации.

Проверить исполняет ли контрагент обязанность по уплате налогов и сборов и предоставлению отчетности можно с помощью этого ресурса. Большая сумма задолженности, непредставление налоговых деклараций в течение более чем полугода с большей вероятностью говорит о недобросовестности будущего бизнес-партнера.

Данный сервис позволяет проверить руководящий состав контрагента на наличие признаков массовости.

В случае если по результатам запроса генеральный директор или учредитель признаны массовым — от сделки с такими лицами также лучше отказаться, так как основная часть отказов налоговых органов мотивируется тем, что документы по сделке подписаны неустановленными лицами, так как массовые директора в большинстве своем полностью отказываются от каких-либо отношений со своими контрагентами.

Этот сервис представляет собой возможность проверить контрагента на действительность принадлежащего ему номера ИНН, в частности, является ли он на данный момент действительным. Также можно проверить ИНН интересующего физического лица или ИП.

Примечание: для доступа к сервису необходимо перейти на главную страницу сайта и в правом верхнем углу выбрать кнопку «Все сервисы» (они должны отобразиться в самом низу правого столбца).

  1. Одним из способов проверки, предоставляемым ФНС, является получение информации об имеющейся в отношении организации приостановки операций по банковским счетам.
  2. Для получения данных о состоянии расчетных счетов контрагента необходимо ввести ИНН организации и БИК любого банка, от имени которого будет сделан запрос.
  3. Примечание: БИК банка необходим, так как, по сути, данный сервис предоставлен для получения банками информации о состоянии расчетных счетов налогоплательщика.
Читайте также:  Как получить гражданство чехии гражданину россии в 2020: основные способы и условия

Федеральная служба судебных приставов – ФССП

Воспользовавшись данным сервисом можно узнать открыто ли в отношении контрагента исполнительное производство.

Для того, чтобы получить информацию необходимо указать регион в котором поставлено на учет в ИФНС юридическое лицо или ИП (либо находится имущество или расположено обособленное подразделение), а также наименование проверяемой организации или ФИО предпринимателя.

Высший Арбитражный суд РФ – ВАС РФ

Получить информацию о судебных делах, в которых участвует контрагент, можно обратившись к картотеке арбитражных дел на сайте ВАС РФ.

Для получения информации необходимо указать наименование организации, ОГРН или ИНН.

Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

Данный сервис предоставляет информацию о деятельности юридических лиц и ИП. С его помощью можно узнать является ли контрагент действующей организацией (ИП), не открыта ли в отношении него процедура банкротства, а также получить сведения относительно чистых активов, уставного капитала и основного кода ОКВЭД.

Реестр недобросовестных поставщиков

В случае если контрагент является поставщиком товаров для государственных и муниципальных нужд, его можно проверить с помощью этого сервиса.

Для получения сведений необходимо указать ИНН или наименование проверяемого поставщика.

Главное управление по вопросам миграции МВД РФ

С помощью данного сервиса можно проверить на подлинность и действительность паспортные данные генерального директора организации или ИП.

Примечание: при проведении проверки контрагента лучше сохранять все полученные сведения в виде скриншотов, чтобы в последствии можно было подтвердить проявленную осторожность и осмотрительность.

Платные сервисы проверки контрагентов

Проверить контрагента можно также с помощью платных интернет-сервисов:

  • Мое дело «Бюро»;
  • Контур «Фокус»;
  • Такском «Досье» и др.

Письменные запросы в государственные органы

Налоговая инспекция

  • В ИФНС можно запросить информацию относительно наличия задолженности по обязательным платежам у проверяемого контрагента, а также получить выписку из ЕГРЮЛ.
  • Примечание: в предоставлении информации, относительно нарушений налогового законодательства и наличия недоимки по налогам и сборам, налоговый орган может отказать, сославшись на налоговую тайну, но факт того, что указанный запрос был сделан послужит еще одним доказательством добросовестности налогоплательщика при выборе контрагента.
  • Выписки из ЕГРЮЛ можно получить обратившись лично в налоговую, либо оформив запрос на сайте ФНС РФ.
  • Стоимость бумажного документа составит 200 рублей (госпошлина за услугу по выдаче документа) при сроке изготовления документа в течение 5 дней и 400 рублей за срочную выдачу свидетельства.
  • Получение электронной выписки госпошлиной не облагается.
  • Примечание: бумажная и электронная выписка признаются равнозначными.

Федеральная служба государственной статистики – Росстат

Получить данные о годовой бухгалтерской отчетности можно обратившись с письменным запросом в территориальный орган статистики.

Саморегулируемая организация – СРО

В случае если деятельность контрагента подразумевает получение лицензии или допуска к выполнению определенных видов работ проверить подлинность предоставленного документа можно сделав запрос в СРО, выдавшей указанное разрешение.

Запрос пакета документов у будущего контрагента

Перечень документов, которые желательно запросить у контрагента:

  1. Копия учредительного документа;
  2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или ИП;
  3. Решение о назначении генерального директора;
  4. Лицензия (если выполняемая работа требует ее наличия);
  5. Данные о штатной численности;
  6. Годовая бухгалтерская отчетность;
  7. Выписка из ЕГРЮЛ;
  8. Документы, подтверждающие права лиц, действующих без доверенности;
  9. Карточка с образцами подписей и оттиском печати (при ее наличии);
  10. Справка о состоянии расчетов с бюджетом;
  11. Рекомендации от лиц, сотрудничавших с контрагентом;
  12. Справка о стоимости основных средств.

Примечание: подпись генерального директора или лица, имеющего право действовать без доверенности необходимо сравнить с теми, что указаны в карточке.

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/proverka-kontragenta/

Как проверить контрагента по ИНН: получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Прежде всего, нужно убедиться в том, что компания зарегистрирована в установленном порядке и ведет деятельность. Это можно сделать разными способами.

Проверить ИНН

Удостоверьтесь в том, что ИНН поставщика — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, предлагающей сделку.

Проверить это очень просто, так как у ИНН есть свой алгоритм, и поддельный номер, скорее всего, ему соответствовать не будет. Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер не будет удовлетворять алгоритму, появится сообщение об ошибке.

Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно на сайте ФНС или с помощью сервиса проверки контрагентов Контур.Фокус.

Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что контрагент существует как юридическое лицо и учтен как налогоплательщик.

С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о госрегистрации выдается лист записи нужного реестра — ЕРГЮЛ или ЕГРИП.

Таким образом, лист записи — это документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

В соответствии с п.13 Правил ведения ЕГРЮЛ лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело юридического лица. В соответствии с п.19 Правил ведения ЕГРИП лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело индивидуального предпринимателя.

Необязательно запрашивать копию свидетельства или листа записи непосредственно у потенциального контрагента. Узнать, зарегистрирован ли он, можно с помощью сервиса или на сайте ФНС.

Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Свежая выписка из ЕГРЮЛ подтверждает, что контрагент зарегистрирован и на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке ЕГРЮЛ можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.

Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС.

Контур.Фокус выдает свежую выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в течение нескольких минут. Кроме того, поставив интересующую вас организацию на наблюдение в этом сервисе, вы будете получать уведомления о любых изменениях в данных ЕГРЮЛ/ЕГРИП на свою электронную почту.

Проанализировать бухгалтерскую отчетность

Хороший инструмент оценки контрагента — баланс на последнюю отчетную дату с отметкой налоговой инспекции. Его можно запросить непосредственно у контрагента или получить через официальные источники (например, бухгалтерская отчетность компаний, отчитывающихся в Росстат, представлена в сервисе Контур.Фокус).

Баланс позволяет сделать сразу несколько важных выводов о компании:

  • Во-первых, он подтверждает, что фирма сдает отчетность.
  • Во-вторых, позволяет установить, велась ли организацией хозяйственная деятельность.
  • В-третьих, из бухотчетности можно узнать о «портфеле» средств, которыми располагает компания. Если у фирмы практически нулевая стоимость активов, существенные долговые обязательства и уставный капитал 10 000 руб., – это повод задуматься, стоит ли давать такой фирме, например, товарный кредит. Слишком низкие по сравнению с суммой предполагаемой сделки обороты компании могут свидетельствовать и о том, что поставщик укрывает часть доходов. В этом случае от сделки лучше отказаться.

На основе данных бухгалтерской отчетности легко составить финансовый анализ, который покажет динамику деятельности компании и позволит оценить ее финансовую устойчивость. В сервисе Контур.

Фокус на карточке компании можно найти ссылки на бухгалтерскую отчетность и минифинанализ, который позволит сразу же увидеть ключевые моменты в бухформах без необходимости изучения большого и сложного финансового отчета по компании.

Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, можно также получить на сайте ФНС.

Дополнительная аналитика

Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что вы осуществляли необходимую проверку. Почему это важно? В случае судебного разбирательства это позволит подтвердить, что ваша компания проявила должную осмотрительность в выборе контрагента.

С точки зрения налоговиков (Письмо ФНС РФ от 23.03.2017 N ЕД-5-9/547@) компания не проявила должную осмотрительность, если у нее нет:

  • личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;
  • документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
  • сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
  • информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
  • информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
  • информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
  • информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.

Сведения о компании

Массовый адрес регистрации

Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В конце 2017 года Минфин выпустил Письмо от 14.11.

2017 № 03-12-13/75024, в котором предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации.

Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.

Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только бизнесов-новичков, но и уже зарегистрированных компаний: налоговая отправляет письма компаниям, которым необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе.

Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, то в ЕГРЮЛ вносится запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра, согласно ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.  

Как проверить «массовость» адреса? Во-первых, на сайте ФНС доступен сервис, сверяющий вводимый пользователем адрес со списком массовых адресов. Во-вторых, показывает, какие компании зарегистрированы по тому же адресу, что и интересующий пользователя контрагент, сервис Контур.Фокус. В ряде случаев такое «соседство», даже если речь не идет о массовой регистрации, может оказаться существенным.

Фактическое местонахождение контрагента

Само по себе несовпадение фактического и юридического адреса никак не характеризует контрагента. По данным ФНС, почти 80% российских компаний расположены не по юридическому адресу, указанному при регистрации. Но налоговая рекомендует проверять фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.  

Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера.

Это позволит не только уточнить, там ли в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию.

Особенно продуктивным может быть такой визит, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.

Источник: https://kontur.ru/articles/401

Ссылка на основную публикацию